Валютная ценность

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
22 июля 2003 г. № 226-З

О валютном регулировании и валютном контроле

Принят Палатой представителей 25 июня 2003 года
Одобрен Советом Республики 30 июня 2003 года

Изменения и дополнения:

Закон Республики Беларусь от 29 июня 2006 г. № 137-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 107, 2/1235) <H10600137>;

Закон Республики Беларусь от 5 января 2008 г. № 317-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 14, 2/1414) <H10800317>;

Закон Республики Беларусь от 3 июня 2009 г. № 22-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2009 г., № 145, 2/1575) <H10900022>;

Закон Республики Беларусь от 14 июня 2010 г. № 132-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2010 г., № 147, 2/1684) <H11000132>;

Закон Республики Беларусь от 12 июля 2013 г. № 51-З (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 23.07.2013, 2/2049) <H11300051>;

Закон Республики Беларусь от 5 января 2016 г. № 355-З (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 14.01.2016, 2/2353) <H11600355>

Настоящий Закон устанавливает основы валютного регулирования и валютного контроля в целях обеспечения стабильности платежного баланса и белорусского рубля, экономической безопасности, поддержания устойчивого экономического роста и развития международного сотрудничества Республики Беларусь.

ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Основные термины и понятия, применяемые в настоящем Законе

Для целей настоящего Закона применяются следующие основные термины и понятия:

1. Валютное регулирование – деятельность государственных органов (органов валютного регулирования) по установлению порядка обращения валютных ценностей, в том числе правил владения, пользования и распоряжения ими.

2. Валютный контроль – деятельность органов валютного контроля и агентов валютного контроля, направленная на обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами требований валютного законодательства Республики Беларусь.

3. Валютные ценности:

иностранная валюта;

платежные документы в иностранной валюте, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

ценные бумаги в иностранной валюте;

белорусские рубли при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Республики Беларусь, осуществлении банковских переводов между резидентами и нерезидентами, не связанных с осуществлением расчетов по сделкам, осуществлении международных банковских переводов между резидентами или нерезидентами, а также при ввозе и пересылке в Республику Беларусь, вывозе и пересылке из Республики Беларусь, осуществлении нерезидентами операций, не влекущих перехода права собственности на белорусские рубли, по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь;

ценные бумаги в белорусских рублях при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Республики Беларусь, их ввозе и пересылке в Республику Беларусь, вывозе и пересылке из Республики Беларусь;

платежные документы в белорусских рублях при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Республики Беларусь, при ввозе и пересылке в Республику Беларусь, вывозе и пересылке из Республики Беларусь.

4. Иностранная валюта:

денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

средства в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах, находящиеся на счетах в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь.

5. Ценные бумаги в иностранной валюте:

ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте;

ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностранной валюте;

ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте;

ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностранной валюте.

6. Ценные бумаги в белорусских рублях:

ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, номинальная стоимость которых выражена в белорусских рублях;

ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в белорусских рублях;

ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, номинальная стоимость которых выражена в белорусских рублях;

ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в белорусских рублях.

7. Резиденты:

физические лица – граждане Республики Беларусь, а также иностранные граждане и лица без гражданства, имеющие вид на жительство в Республике Беларусь;

юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь, а также их филиалы и представительства, находящиеся за пределами Республики Беларусь;

дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения Республики Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь;

Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь.

8. Нерезиденты:

физические лица – иностранные граждане и лица без гражданства, за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, указанных в абзаце втором пункта 7 настоящей статьи;

юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь, а также их филиалы и представительства, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами;

организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь, а также их филиалы и представительства, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами;

дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения иностранных государств, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами;

международные организации, их филиалы и представительства;

иностранные государства, их административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь.

9. Экспорт – передача резидентом Республики Беларусь товаров, охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, имущества в аренду, выполнение работ, оказание услуг на возмездной основе нерезиденту Республики Беларусь.

10. Импорт – получение резидентом Республики Беларусь товаров, охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, имущества в аренду, выполненных работ, оказанных услуг на возмездной основе от нерезидента Республики Беларусь.

Статья 2. Валютное законодательство Республики Беларусь

Валютное законодательство Республики Беларусь состоит из настоящего Закона, нормативных правовых актов Президента Республики Беларусь, законов Республики Беларусь, нормативных правовых актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля Республики Беларусь, издаваемых в соответствии с их компетенцией, которыми устанавливаются порядок обращения валютных ценностей, права и обязанности резидентов и нерезидентов при проведении валютных операций, система органов валютного регулирования и органов валютного контроля, агентов валютного контроля и их полномочия.

Статья 3. Валютное законодательство Республики Беларусь и нормы международного права

Нормы права, содержащиеся в международных договорах Республики Беларусь, являются частью действующего на территории Республики Беларусь валютного законодательства, подлежат непосредственному применению, кроме случаев, когда из международного договора следует, что для применения таких норм требуется принятие (издание) внутригосударственного нормативного правового акта.

Если международным договором Республики Беларусь установлены иные правила, чем те, которые предусмотрены настоящим Законом, то применяются правила международного договора.

Статья 31. Исчисление сроков, установленных валютным законодательством Республики Беларусь

Исчисление сроков, установленных валютным законодательством Республики Беларусь, производится в порядке, определенном Гражданским кодексом Республики Беларусь.

ГЛАВА 2
ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ

Статья 4. Валютные операции

Валютными операциями являются:

сделки, предусматривающие использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;

сделки между резидентами и нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, платежных документов в белорусских рублях;

сделки между нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, платежных документов в белорусских рублях, совершаемые на территории Республики Беларусь;

ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;

банковские переводы в иностранной валюте, не связанные с осуществлением расчетов по сделкам, указанным в абзаце втором настоящей части;

банковские переводы между резидентами и нерезидентами в белорусских рублях, не связанные с осуществлением расчетов по сделкам, указанным в абзаце третьем настоящей части;

международные банковские переводы в белорусских рублях между резидентами или нерезидентами;

операции нерезидентов с белорусскими рублями по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эти белорусские рубли;

операции с иностранной валютой по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эту иностранную валюту.

Валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Статья 5. Текущие валютные операции

Текущими валютными операциями являются валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами и предусматривающие:

осуществление расчетов по сделкам, предусматривающим экспорт и (или) импорт товаров (за исключением денежных средств, ценных бумаг и недвижимого имущества), охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, работ, услуг;

осуществление расчетов по сделкам, предусматривающим передачу и (или) получение имущества в аренду (лизинг);

перевод и получение дивидендов и иных доходов по инвестициям;

операции неторгового характера.

Статья 6. Операции неторгового характера

К операциям неторгового характера относятся:

перевод и получение денежных средств для выплаты заработной платы, денежного довольствия, стипендий, пенсий, алиментов, государственных пособий, доплат и компенсаций, а также денежных средств по возмещению вреда;

переводы денежных средств для оплаты командировочных расходов работников за пределами Республики Беларусь;

перевод и получение денежных средств, входящих в состав наследства, и денежных средств, полученных от реализации наследственного имущества;

перевод и получение денежных средств, связанные со смертью граждан, включая пособия и материальную помощь на погребение, транспортные и иные расходы;

получение денежных компенсаций жертвами репрессий, членами их семей и наследниками;

переводы денежных средств, связанные с оплатой содержания дипломатических и иных официальных представительств, консульских учреждений Республики Беларусь, находящихся за пределами Республики Беларусь;

получение денежных средств судами, международным арбитражным (третейским) судом, правоохранительными органами, территориальными нотариальными палатами, нотариусами, связанное с осуществлением их деятельности, а также государственными органами или иными организациями при совершении их должностными лицами нотариальных действий;

перевод и получение денежных средств на основании судебных постановлений и других процессуальных документов;

переводы, связанные с уплатой регистрационных, вступительных, членских взносов в общественные, религиозные, международные организации, а также осуществление иных обязательных платежей в связи с участием в международных организациях;

перевод и получение белорусских рублей, иностранной валюты, передача и получение иных валютных ценностей по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований), договорам предоставления безвозмездной (спонсорской) помощи в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

получение резидентами от нерезидентов валютных ценностей на хранение;

переводы, связанные с уплатой налогов, сборов (пошлин) и других обязательных платежей, установленных законодательством Республики Беларусь или законодательством иностранных государств, а также их возврат;

переводы, связанные с уплатой в патентные ведомства пошлин и иных платежей;

перевод и получение денежных средств, связанные с участием в конференциях, семинарах, спортивных мероприятиях, выставках, ярмарках;

переводы, связанные с возвратом ошибочно и (или) излишне перечисленных денежных средств;

иные операции, перечень которых определяется Президентом Республики Беларусь или по его поручению Советом Министров Республики Беларусь, а также международными договорами Республики Беларусь.

Статья 7. Валютные операции, связанные с движением капитала

Валютными операциями, связанными с движением капитала, являются проводимые между резидентами и нерезидентами валютные операции, не относимые к текущим.

Статья 8. Осуществление валютных операций банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации:

осуществляют валютные операции, являющиеся банковскими операциями, на основании специальных разрешений (лицензий) на осуществление банковской деятельности, выдаваемых Национальным банком Республики Беларусь (далее – Национальный банк);

осуществляют валютные операции, не являющиеся банковскими операциями, в порядке, установленном законодательством для иных юридических лиц – резидентов.

Статья 9. Расчеты по валютным операциям

Расчеты по валютным операциям, проводимым между юридическими лицами, между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также между индивидуальными предпринимателями, осуществляются в безналичной форме, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального банка.

Расчеты по валютным операциям с участием физических лиц, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами либо в безналичной форме в порядке, установленном законодательством.

Статья 10. Осуществление текущих валютных операций и валютных операций, связанных с движением капитала

Текущие валютные операции осуществляются между резидентами и нерезидентами в порядке, установленном законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального банка, без ограничений, если иное не установлено Президентом Республики Беларусь.

Резиденты осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала, на основании разрешений Национального банка, если иное не установлено настоящим Законом или Президентом Республики Беларусь. Для осуществления указанных валютных операций нерезидентами получения разрешений Национального банка не требуется.

На проведение валютных операций, связанных с движением капитала, физическими лицами – резидентами (за исключением физических лиц, выступающих при проведении данных операций в качестве индивидуальных предпринимателей, и физических лиц, указанных в части четвертой настоящей статьи) разрешение Национального банка требуется только в случаях:

приобретения акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента;

приобретения у нерезидента ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей;

приобретения в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;

размещения денежных средств в банках и иных кредитных организациях иностранных государств;

предоставления займов на срок, превышающий 180 дней;

перевода денежных средств по сделкам, предусматривающим доверительное управление валютными ценностями.

Не требуется получения разрешения Национального банка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала, физическими лицами – резидентами, непрерывно проживающими (находящимися) за пределами Республики Беларусь более одного года, если проведение таких операций не связано с осуществлением ими предпринимательской деятельности на территории Республики Беларусь.

Не требуется получения разрешения Национального банка на проведение юридическими лицами – резидентами и индивидуальными предпринимателями – резидентами следующих валютных операций, связанных с движением капитала:

осуществление платежей нерезидентам по обязательствам, предусматривающим передачу резиденту имущества, находящегося на территории Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу, либо прав на него;

продажа нерезиденту доли в уставном фонде или пая в имуществе резидента;

осуществление операций с ценными бумагами, выпущенными резидентами;

формирование уставного фонда юридического лица – резидента за счет вкладов нерезидентов в иностранной валюте, белорусских рублях либо в ценных бумагах в иностранной валюте, в ценных бумагах в белорусских рублях в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь;

привлечение средств для покрытия дефицита республиканского бюджета и возврат этих средств в соответствии с законом о республиканском бюджете на очередной финансовый год;

привлечение средств под гарантии Правительства Республики Беларусь и возврат этих средств;

привлечение средств в рамках межправительственных соглашений и возврат этих средств;

осуществление иных платежей по погашению и обслуживанию внешнего государственного долга Республики Беларусь, не указанных в абзацах шестом–восьмом настоящей части;

осуществление операций, для которых Национальным банком установлен уведомительный и (или) регистрационный порядок их проведения;

осуществление переводов денежных средств, связанных с приобретением конкурсных (тендерных) документов и участием в торгах (конкурсах, тендерах, аукционах);

получение кредитов и (или) займов банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Порядок проведения расчетов по текущим валютным операциям и валютным операциям, связанным с движением капитала, устанавливает Национальный банк.

Статья 11. Использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных операций между резидентами

Запрещается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и (или) платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных операций между резидентами, за исключением случаев, установленных настоящим Законом и иными актами валютного законодательства.

В отношениях между юридическими лицами – резидентами при осуществлении валютных операций разрешается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте в случаях:

привлечения на временной основе средств в бюджет, возврата этих средств и процентов за пользование ими в соответствии с законом о республиканском бюджете на очередной финансовый год и решениями областных и Минского городского Советов депутатов о бюджете на очередной финансовый год;

осуществления платежей из бюджета на цели, определенные законом о республиканском бюджете на очередной финансовый год и решениями областных и Минского городского Советов депутатов о бюджете на очередной финансовый год.

В отношениях между физическими лицами – резидентами, не выступающими при проведении валютных операций в качестве индивидуальных предпринимателей, разрешается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте в случаях:

дарения (в том числе в виде пожертвований), а также отмены дарения;

предоставления займов, возврата займов и процентов за пользование ими;

передачи на хранение и их возврата.

Статья 12. Валютно-обменные операции и порядок их осуществления

К валютно-обменным операциям относятся:

операции по обмену иностранной валюты на белорусские рубли и (или) обмену белорусских рублей на иностранную валюту по установленным обменным курсам (купля-продажа иностранной валюты);

операции по обмену одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам (конверсия иностранной валюты);

иные операции, определенные Национальным банком.

Валютно-обменные операции на территории Республики Беларусь осуществляются через банки и небанковские кредитно-финансовые организации, получившие специальные разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности.

Валютно-обменные операции с участием физических лиц осуществляются без регистрации данных документа, удостоверяющего личность этих лиц, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

Купля-продажа и (или) конверсия иностранной валюты могут осуществляться на валютных биржах и на внебиржевом валютном рынке.

Национальный банк может устанавливать предельные значения обменных курсов, по которым осуществляются купля-продажа и (или) конверсия иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь.

Порядок осуществления валютно-обменных операций, а также условия отнесения их к операциям, осуществляемым на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь, устанавливаются Национальным банком.

Статья 13. Обязательная продажа иностранной валюты

Обязательная продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь осуществляется юридическими лицами – резидентами и индивидуальными предпринимателями – резидентами. Случаи и размер обязательной продажи иностранной валюты, а также случаи полного или частичного освобождения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей от обязательной продажи иностранной валюты устанавливаются Президентом Республики Беларусь.

Порядок обязательной продажи иностранной валюты устанавливается Президентом Республики Беларусь, а в определенных им случаях также и другими государственными органами.

Статья 14. Ввоз в Республику Беларусь и вывоз из Республики Беларусь физическими лицами валютных ценностей

Ввоз в Республику Беларусь и вывоз из Республики Беларусь валютных ценностей осуществляются физическими лицами без ограничений при соблюдении требований таможенного законодательства Таможенного союза и законодательства Республики Беларусь о таможенном регулировании.

Статья 15. Исключена.

Статья 16. Расчеты между нерезидентами в белорусских рублях, иностранной валюте на территории Республики Беларусь

Расчеты между нерезидентами в белорусских рублях и (или) иностранной валюте, проводимые по счетам, открытым в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, осуществляются без ограничений, если это не противоречит режимам счетов нерезидентов, установленным нормативными правовыми актами Национального банка.

В расчетах между нерезидентами, проводимых по счетам, открытым в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, может использоваться любая иностранная валюта, официальный курс белорусского рубля к которой установлен Национальным банком.

Статья 17. Сделки с ценными бумагами в белорусских рублях и ценными бумагами в иностранной валюте, совершаемые между нерезидентами на территории Республики Беларусь

Сделки с ценными бумагами в белорусских рублях и ценными бумагами в иностранной валюте между нерезидентами совершаются на территории Республики Беларусь без ограничений, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь.

ГЛАВА 3
ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ

Статья 18. Счета резидентов и нерезидентов в Республике Беларусь

Резиденты и нерезиденты вправе открывать в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь счета в белорусских рублях и любой иностранной валюте, официальный курс белорусского рубля к которой установлен Национальным банком, в порядке, определяемом Национальным банком.

Статья 19. Счета резидентов за пределами Республики Беларусь

Резиденты могут открывать счета в иностранной валюте и белорусских рублях в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь при соблюдении порядка и условий, устанавливаемых Национальным банком, с учетом положений, предусмотренных частью второй настоящей статьи.

Не требуется получения разрешения Национального банка на открытие счетов в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь физическими лицами – резидентами в период их проживания (нахождения) за пределами Республики Беларусь.

ГЛАВА 4
ОРГАНЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ИХ ПОЛНОМОЧИЯ

Статья 20. Система органов валютного регулирования в Республике Беларусь

Президент Республики Беларусь определяет систему органов валютного регулирования в Республике Беларусь и принимает иные меры по осуществлению валютного регулирования в соответствии с Конституцией Республики Беларусь.

Если иное не определено Президентом Республики Беларусь, органами валютного регулирования в Республике Беларусь являются Совет Министров Республики Беларусь и Национальный банк.

Статья 21. Полномочия Национального банка как органа валютного регулирования

Национальный банк как орган валютного регулирования в пределах своей компетенции:

устанавливает официальные курсы белорусского рубля по отношению к другим валютам;

регулирует обращение валютных ценностей на территории Республики Беларусь;

устанавливает порядок открытия, ведения и режим счетов резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях в иностранной валюте;

устанавливает порядок открытия, ведения и режим счетов нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях в белорусских рублях;

устанавливает порядок и условия открытия резидентами счетов в белорусских рублях и иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь;

устанавливает порядок осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами;

устанавливает правила биржевой торговли иностранной валютой;

устанавливает формы отчетности, ведения учета и статистики валютных операций, а также порядок и сроки представления необходимой информации о валютных операциях в Национальный банк для разработки платежного баланса Республики Беларусь и иных целей;

определяет в соответствии с настоящим Законом и иными законодательными актами функции агентов валютного контроля, которые могут быть возложены на банки и небанковские кредитно-финансовые организации;

привлекает в соответствии с законодательством банки и небанковские кредитно-финансовые организации к ответственности за нарушение валютного законодательства;

выдает разрешения на осуществление валютных операций в случаях, установленных настоящим Законом и иными актами законодательства Республики Беларусь;

в случаях и пределах, предусмотренных законодательными актами, принимает нормативные правовые акты, содержащие нормы валютного законодательства, в том числе совместно с иными органами валютного регулирования и органами валютного контроля;

осуществляет другие полномочия, установленные настоящим Законом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Статья 22. Совет Министров Республики Беларусь как орган валютного регулирования

Совет Министров Республики Беларусь взаимодействует с Национальным банком по вопросам валютного регулирования.

Совет Министров Республики Беларусь как орган валютного регулирования в пределах своей компетенции:

устанавливает порядок и нормы пересылки физическими лицами в Республику Беларусь и за ее пределы валютных ценностей;

принимает нормативные правовые акты, содержащие нормы валютного законодательства, в случаях, предусмотренных законодательными актами;

осуществляет другие полномочия, установленные настоящим Законом, иными законами Республики Беларусь и актами Президента Республики Беларусь.

ГЛАВА 5
ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

Статья 23. Основные направления валютного контроля

Основными направлениями валютного контроля являются:

определение соответствия проводимых валютных операций валютному законодательству;

обеспечение контроля за перемещением иностранной валюты и иных валютных ценностей через таможенную границу Таможенного союза;

предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, финансирования иной экстремистской деятельности;

проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям;

анализ данных учета, отчетности и информации по валютным операциям.

Статья 24. Органы валютного контроля и их компетенция

Органами валютного контроля в Республике Беларусь являются Совет Министров Республики Беларусь, Национальный банк, Комитет государственного контроля Республики Беларусь (далее – Комитет государственного контроля), Государственный таможенный комитет Республики Беларусь (далее – Государственный таможенный комитет), если иное не определено Президентом Республики Беларусь.

Совет Министров Республики Беларусь как орган валютного контроля определяет компетенцию республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь, областных (Минского городского) исполнительных комитетов по вопросам осуществления ими функций агентов валютного контроля, выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом и иным законодательством.

Национальный банк как орган валютного контроля осуществляет валютный контроль за совершением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, открытым акционерным обществом «Банк развития Республики Беларусь» валютных операций, выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом и иным законодательством.

Комитет государственного контроля как орган валютного контроля формирует на основании информации, получаемой от иных органов валютного контроля, а также агентов валютного контроля, базу данных по вопросам валютного контроля, в пределах своей компетенции осуществляет контроль за выполнением органами валютного контроля и агентами валютного контроля своих функций, осуществляет другие функции, предусмотренные настоящим Законом и иным законодательством.

Государственный таможенный комитет как орган валютного контроля осуществляет организацию валютного контроля за перемещением резидентами и нерезидентами через таможенную границу Таможенного союза валютных ценностей, а также другие функции, предусмотренные настоящим Законом и иным законодательством.

При осуществлении валютного контроля органы валютного контроля в рамках своей компетенции вправе:

проводить в установленном законодательством порядке проверки осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям, а при наличии оснований – законности происхождения валютных ценностей;

осуществлять контроль за своевременностью представления резидентами и нерезидентами отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

получать в установленном порядке при проведении проверок документы, содержащие информацию о валютных операциях;

приостанавливать операции по счетам резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь в случаях и порядке, установленных законодательными актами Республики Беларусь;

осуществлять иные функции, предусмотренные законодательством.

Статья 25. Координация деятельности органов валютного контроля

Координацию деятельности органов валютного контроля, уполномоченных в соответствии с законодательством осуществлять валютный контроль, осуществляет Комитет государственного контроля.

Органы валютного контроля вправе совместно осуществлять контроль за проведением валютных операций резидентами и нерезидентами, валютный контроль за деятельностью которых входит в компетенцию этих органов.

Орган валютного контроля, получивший документально подтвержденную информацию о нарушении валютного законодательства резидентом или нерезидентом, валютный контроль за деятельностью которого не входит в компетенцию этого органа, обязан передать указанные документы соответствующему органу валютного контроля.

Органы валютного контроля осуществляют передачу Комитету государственного контроля информации, необходимой ему для осуществления валютного контроля, в соответствии с порядком и сроками, установленными законодательством.

Проекты актов законодательства по вопросам валютного регулирования и валютного контроля подлежат предварительному согласованию с Советом Министров Республики Беларусь, Национальным банком и Комитетом государственного контроля.

Статья 26. Агенты валютного контроля

Агентами валютного контроля в Республике Беларусь являются республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные (Минский городской) исполнительные комитеты, таможни, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не определено Президентом Республики Беларусь.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации являются агентами валютного контроля, подотчетными Национальному банку.

Республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные (Минский городской) исполнительные комитеты являются агентами валютного контроля, подотчетными Совету Министров Республики Беларусь.

Таможни являются агентами валютного контроля, подотчетными Государственному таможенному комитету.

Статья 27. Функции банков и небанковских кредитно-финансовых организаций как агентов валютного контроля

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют контроль за проведением их клиентами валютных операций.

Порядок осуществления валютного контроля банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями устанавливается законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального банка.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации как агенты валютного контроля вправе:

осуществлять контроль за полнотой и своевременностью представления клиентами информации, относящейся к валютным операциям, и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

осуществлять контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства;

получать документы, объяснения, справки и сведения об осуществлении валютных операций;

осуществлять иные функции, предусмотренные валютным законодательством.

Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не вправе выполнять распоряжение резидента или нерезидента о перечислении с его счета денежных средств:

если такое перечисление не соответствует режиму функционирования счета резидента или нерезидента;

если проведение валютной операции допускается при наличии разрешения Национального банка, но такое разрешение резидентом или нерезидентом не представлено;

если резидентом или нерезидентом не представлены документы, предусмотренные требованиями нормативных правовых актов Президента Республики Беларусь и (или) нормативных правовых актов Национального банка, либо представленные документы не соответствуют таким требованиям;

в иных случаях, установленных законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального банка.

При поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь, обязаны зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля.

Порядок и сроки уведомления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями органов валютного контроля устанавливаются Национальным банком.

Статья 28. Функции республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь, областных (Минского городского) исполнительных комитетов как агентов валютного контроля

Республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные (Минский городской) исполнительные комитеты как агенты валютного контроля в пределах своей компетенции в соответствии с законодательством:

осуществляют контроль за возвратом в Республику Беларусь и использованием подчиненными (подведомственными, входящими в состав) им юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями выручки от экспорта;

принимают меры по устранению подчиненными (подведомственными, входящими в состав) им юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями выявленных нарушений валютного законодательства;

представляют информацию о внешнеэкономической деятельности подчиненных (подведомственных, входящих в состав) им юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей в порядке и сроки, установленные законодательством;

осуществляют иные функции, предусмотренные валютным законодательством.

Статья 29. Функции таможен как агентов валютного контроля

Таможни как агенты валютного контроля:

проводят таможенный контроль экспортируемых (импортируемых) товаров и осуществляют их выпуск в порядке, определенном законодательством;

контролируют правильность оформления документов при экспорте (импорте) товаров;

осуществляют контроль за соблюдением законодательства, регламентирующего порядок ввоза и вывоза валютных ценностей;

осуществляют иные функции, предусмотренные валютным законодательством.

Статья 30. Соблюдение коммерческой и банковской тайны

Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, а также их работники обязаны хранить коммерческую или банковскую тайну резидентов и нерезидентов, ставшую им известной при осуществлении валютного контроля.

ГЛАВА 6
ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ РЕЗИДЕНТОВ И НЕРЕЗИДЕНТОВ

Статья 31. Права нерезидентов, осуществляющих в Республике Беларусь валютные операции, и резидентов

Нерезиденты, осуществляющие в Республике Беларусь валютные операции, и резиденты имеют право:

знакомиться с актами (справками) проверок, проведенных органами валютного контроля и (или) агентами валютного контроля;

представлять письменные возражения в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, проведенной органами валютного контроля и (или) агентами валютного контроля. Письменные возражения о несогласии с фактами, изложенными в акте проверки, прилагаются к акту проверки;

обжаловать действия органов валютного контроля и (или) агентов валютного контроля и их должностных лиц в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь;

осуществлять иные действия, не противоречащие законодательству Республики Беларусь.

Статья 32. Обязанности нерезидентов, осуществляющих в Республике Беларусь валютные операции, и резидентов

Нерезиденты, осуществляющие в Республике Беларусь валютные операции, и резиденты обязаны:

осуществлять валютные операции в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

представлять органам валютного контроля и агентам валютного контроля запрашиваемые документы и информацию об осуществлении валютных операций, за исключением случаев, установленных законодательными актами Республики Беларусь;

вести учет и представлять отчетность по проводимым ими валютным операциям в случаях и порядке, установленных законодательством Республики Беларусь;

выполнять предписания органов валютного контроля и агентов валютного контроля об устранении выявленных нарушений;

осуществлять иные действия, предусмотренные законодательством Республики Беларусь.

Обязанности вести учет и представлять отчетность по проводимым физическими лицами валютным операциям, не связанным с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут быть возложены на этих физических лиц только в случаях, предусмотренных законодательными актами.

ГЛАВА 7
ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 33. Вступление в силу настоящего Закона

Настоящий Закон вступает в силу через три месяца после его официального опубликования.

Статья 34. Приведение актов законодательства в соответствие с настоящим Законом

Совету Министров Республики Беларусь и Национальному банку в шестимесячный срок со дня вступления в силу настоящего Закона:

обеспечить приведение нормативных правовых актов в соответствие с настоящим Законом;

принять иные меры, необходимые для реализации положений настоящего Закона.

До приведения законодательства Республики Беларусь в соответствие с настоящим Законом оно применяется в той части, в которой не противоречит настоящему Закону, если иное не установлено Конституцией Республики Беларусь.

Т.А.Фролова
Банковское дело: конспект лекций
Таганрог: ТРТУ, 2006

Понятие валюты и валютных ценностей

Основным документом, регламентирующим валютные операции,является федеральный закон от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютномконтроле» № 173-ФЗ.

Валютные ценности – это иностранная валюта и внешние ценныебумаги.

Иностранная валюта – это:

а) денежные знаки в виде банкнот,казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законнымплатежным средством в соответствующем иностранном государстве, а также изъятыеили изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;

б) средства на счетах в денежных единицахиностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Внутренниеценные бумаги:

а) эмиссионные ценные бумаги, номинальнаястоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ;

б) иные ценные бумаги, удостоверяющие правона получение валюты РФ, выпущенные на территории РФ.

Внешние ценные бумаги – ценные бумаги, в томчисле в бездокументарной форме, не относящиеся к внутренним ценным бумагам. Этоэмиссионные ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте (акции, облигации).

Резиденты – это:

а) физические лица, имеющие постоянное местожительство в РФ, в том числе временно находящиеся за пределами РФ;

б) юридические лица и организации, не являющиеся юридическимилицами, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением в РФ;

в) дипломатические и иные официальныепредставительства РФ, находящиеся за пределами РФ;

г) находящиеся за пределами РФ филиалы ипредставительства резидентов.

Нерезиденты – это:

а) физические лица, имеющие постоянноеместожительство за пределами РФ, в том числе временно находящиеся в РФ;

б) юридические лица, созданные в соответствиис законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ;

в) находящиеся в РФ иностранныедипломатические и иные официальные представительства, а также международныеорганизации, их филиалы и представительства;

г) находящиеся в РФ филиалы ипредставительства нерезидентов.

Деньги являются особым объектом гражданского права. Они могут быть предметом некоторых гражданско-правовых сделок: договоров займа, дарения, кредитных договоров. Чаще всего они являются законным средством платежа в возмездных договорах. Деньги представляют собой движимое имущество и относятся к категории делимых вещей.

Согласно Конституции и закону о Центральном банке России рубль – официальная денежная единица (валюта) РФ. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Банк России осуществляет эмиссию наличных денег монопольно.

ГК РФ предусматривает два вида денежных расчетов. При расчетах путем наличных денег средством платежа являются реальные денежные знаки, которые передаются одним субъектом другому за товары, работы, услуги или в иных установленных законом случаях (например, штрафы). При безналичных расчетах используются цифровые записи об обращающейся денежной массе. При этом определенная денежная сумма списывается со счета одного субъекта и зачисляется на счет другого. Возможны и иные формы безналичных расчетов.

Государство проводит политику, направленную на расширение безналичных расчетов. Случаи и порядок использования иностранной валюты в качестве средства платежа определяются законами о Центробанке и о валютном регулировании, а также изданными в соответствии с ними нормативными актами. Согласно указанным актам расчеты в иностранной валюте на территории РФ допускаются только в безналичном порядке и в строго ограниченных случаях. В настоящее время действует Положение 2002 г. Центробанка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Согласно ФЗ 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные ценности – иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

Иностранная валюта – это:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

Внешние ценные бумаги – ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с ФЗ о валютном регулировании к внутренним ценным бумагам.

Внутренние ценные бумаги – это:

а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ; б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты РФ, выпущенные на территории РФ.

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное БЮДЖЕТНОЕ образовательное

учреждение высшего пРофессионального образования

Красноярский государственный аграрный университет

Хакасский филиал

Кафедра бухгалтерского учета и финансов

Тесты

Международные финансы

для подготовки ____бакалавров_______________ по программе

(магистров/бакалавров)

ФГОС ВПО (СПО) 3-го поколения № 000 от 01.01.01 года

Направление 080100.62 — Экономика

(шифр – название)

Профиль Финансы и кредит

Курс 2, 2

Семестры 4, 4

Форма обучения заочная (срок освоения ООП 5 лет, 3 года 6 мес.)

Квалификация выпускника бакалавр

Абакан 2012

Тесты (контрольные задания для самопроверки)

1.Тесты с одним ответом

1.Совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве – это:

+а) международные валютные отношения;

б) международные кредитные отношения;

в) международные экономические отношения;

г) международные платежные отношения.

.2. Регламентация использования международных кредитных средств обращения –это элемент …….. валютной системы.

+а) национальной;

б) мировой;

в) региональной;

г) европейской.

3. Унификация правил использования международных кредитных средств обращения это элемент ………валютной системы.

+а) мировой;

б) национальной;

в) региональной;

г) европейской.

4. Любое платежное средство в иностранной валюте это:

а) резервная валюта;

+б) девиз;

в) ключевая валюта;

г) авуар.

5.Соотношение валют по их официальному золотому содержанию это:

+а) золотой паритет;

б) механизм золотых точек;

в) золотой стандарт;

г) валютный паритет.

6. Соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в законодательном порядке – это:

а) паритет покупательской способности;

б) золотой паритет;

+в) валютный паритет;

г) монетный паритет.

7.Метод соизмерения средневзвешенного курса одной валюты по отношению к определенному набору других валют – это:

а) валютная компонента;

+б) валютная корзина;

в) международная счетная единица;

г) долларовый эквивалент.

8. Источниками международной валютной ликвидности являются:

а) экспортная выручка;

+б) резервная позиция МВФ;

в) остаток счетов «ностро» за границей;

г) недвижимое государственное имущество.

4.Тесты на упорядочение

9 Ранжируйте по убыванию виды валют по степени их использования в мировом обороте:

а)международная;

б)резервная;

в) ключевая;

г) ведущая. Ответ : 1а, 2в,3б,4г.

10. Ранжируйте по убыванию виды валют по степени конвертируемости:

а) блокированная;

б) замкнутая;

в) свободно конвертируемая;

г) частично конвертируемая. Ответ: 1в.2г,3б,4а.

5.Тесты на соответствие

11..Для каждого из приведенных понятий подберите соответствующее определение

1. Золотой паритет

2.Валютный паритет

3. Паритет покупательной способности

4.Валютная корзина

а) Соизмерение средневзвешенного курса одной валюты по отношению к определенному набору других валют.

б).Соотношение двух валют по их покупательной способности.

в) Соотношение валют по их официальному золотому содержанию

г) Соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в законодательном порядке

Ответ : 1в,2г.3б.4а

12.. Соответствие основных элементов их классификации

1. мировая валютная система

2.национальная валютная система

3. международная валютная ликвидность

а) официальные золотые и валютные резервы страны;

б).регламентация режимов валютных курсов;

в) регламентация использования международных кредитных средств обращения;

г) унификация правил основных форм международных расчетов;

д) условия конвертируемости национальной валюты.

Ответ: 1б, г,2в, д.3а

12 Массовый экспорт товаров по ценам ниже среднемировых – это:

а) валютный дилинг;

б)валютный скоринг;

+в) валютный демпинг;

г) валютный фиксинг.

13 Теория рассматриваемая валютный курс как дополнительный инструмент регулирования экономики, рекомендуя режим гибкого курса, контролируемого государством –это :

а) теория плавающих валютных курсов;

б) теория регулируемой валюты;

+в) нормативная теория валютного курса;

г) теория ключевых валют.

14. Официальная демонетизация золота была принята на:

а) Генуэзской валютной конференции;

б) Бреттонвудской валютной конференции;

+в) Ямайской валютной конференции;

г)Парижской валютной конференции.

15.Год создания Международного валютного фонда:

а) 1939;

б) 1945;

+в) 1946;

г) 1944.

16. Режим валютного курса предусматривал свободное колебание в пределах золотых точек при ………. валютной системе.

+а) Парижская ;

б) Бреттенвудская;

в) Генуэзская;

г) Ямайская.

17. Золотодолларовый стандарт – это:

а) золотомонетный;

+б) золотослитковый;

в) золотодевизный;

г) золотой.

4.Тесты на упорядочение

18. Последовательность этапов мирового валютного кризиса первой половины 20 века:

а) отмена золотого стандарта в Великобритании;

б) обесценивание валют аграрных и колониальных стран;

в) отлив иностранных капиталов и уменьшение официальных золотых запасов в Германии и Австрии;

г) валютный кризис во Франции;

д) отмена золотомонетного стандарта в США;

ответ: 1б,2в,3а,4д,5г.

19 Последовательность эволюции мировой валютной системы:

а) Генуэзская:

б) Ямайская;

в) Европейская;

г) Парижская;

д) Бреттенвудская.

Ответ: 1г,2а,3д,4б,5в.

5.Тесты на соответствие

20.Для каждого из приведенных видов валютных кризисов подберите соответствующее определение

1. Локальный валютный кризис

2. Циклический валютный кризис

3. Специальный валютный кризис

4.Кризис мировой валютной системы

а) Проявление экономического кризиса.

б) Кризис поражающий отдельные страны даже при стабильной мировой валютной системе.

в) Обострение валютных противоречий и действия структурных принципов мировой валютной системы;

г) Кризис, связанный с чрезвычайными событиями или кризисом платежного баланса

д) Нарушение организации международных валютных отношений.

Ответ : 1б,2а.3г.4в

21 Соответствие режимов валютного курса видам мировых валютных систем

1. Парижская валютная система

2.Генуэзская валютная система

3. Бреттевудская валютная система

4. Ямайская валютная система

а) свободный выбор режима валютного курса;

б). фиксированные паритеты и курсы;

в) свободно-плавающие курсы без золотых точек;

г) свободно-плавающие курсы в пределах золотых точек;

д) совместно плавающий валютный курс.

Ответ: 1г,2в,3б.4а

1. Тест с одним ответом

Выберите один ответ

22. Процесс укрепления международных позиций национальной валюты – это :

а) валютная зона;

б) валютный блок;

+в) валютная гегемония;

г) демонетизация

23. Главным фактором развития финансовой глобализации является:

+а) международная торговля;

б) прямые иностранные инвестиции;

в) портфельные иностранные инвестиции;

г) международная координация экономической политики разных стран.

24. Ведущим глобальным финансовым рынком является:

+а) рынок кредитов;

б) рынок облигаций;

в) рынок депозитов;

г) рынок деривативов;

д) рынок акций.

25. В платежном балансе операции регистрируются по цене:

а) приобретения;

б) рыночной;

в) официальной;

+г) расчетной.

26. Стоимостное выражение всего комплекса мирохозяйственных связей страны в форме соотношения показателей вывоза и ввоза товаров, услуг и капиталов – это :

а) расчетный баланс;

+б) платежный баланс:

в)баланс международной задолженности;

г) баланс «невидимых» операций.

4.Тесты на соответствие

27.Соответствие структуры платежного баланса видам международных платежных отношений:

1. Торговый баланс

2. Баланс услуг

3. Баланс текущих операций

4.Баланс движения капиталов и кредитов.

а) Движение товаров, услуг, доходов от инвестиций и односторонние переводы.

б) Соотношение вывоза и ввоза государственных и частных капиталов, предоставленных и полученных международных кредитов..

в) Соотношение движения денежных потоков и международных активов между странами.

г) Платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, телекосмической, телеграфной, телефонной, почтовой и другим видам связи, туризму, обмену опытом.

д) Соотношение стоимости экспорта и импорта товаров

Ответ : 1д,2г.3а.4б

1. Тесты с одним ответом

Выберите один правильный ответ

28 Паритет покупательской способности лучше всего предсказывает валютный курс, если:

+а) прогноз носит краткосрочный характер;

б) имеются резкие изменения в денежно-кредитной политике;

в) происходит существенные колебания цен на товары, не обращающиеся на мировом рынке;

г) прогноз носит долгосрочный характер.

29. Валюта, не входит в валютную корзину СДР:

а) доллар;

б) фунт стерлингов;

в) евро;

г) иена;

+д) швейцарский франк

30. Режим валютного курса, который предусматривает совместное плаванье курса валют – это:

а) режим плавающего валютного курса;

б) режим зеленых курсов;

+в) режим «европейской валютной змеи»;

г) режим «валютного коридора».

31. Вид денег имеющий только безналичную форму обращения –это:

а) евро;

б)иена;

в) доллар;

г) золото;

+д) СДР.

32. Безналичное обращение евро начиналось в соотношении 1:1 к следующей валюте:

а) доллару США;

б) японской иене;

в) немецкой марке;

г) корзине мировых валют;

+д) ЭКЮ.

33.Валютный контроль — это :

а) запрещение операций с валютой;

б) ограничения на обмен национальной валюты на валюту иностранных государств;

+в) регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями;

г) контроль за эмиссией валюты.

34.Страны, использующие валютный контроль, находятся на:

+а) более ранних стадиях экономического развития;

б) более зрелых стадиях экономического развития;

в) условиях отсутствия закономерности с точки зрения экономического развития;

г) условиях основных принципов валютной политики страны.

35. Валютные ограничения по текущим операциям способствуют:

а) росту международной торговли;

б) росту оборотов международных рынков капиталов;

+в) снижению объемов международной торговли;

г) международной координации экономической политики.

36. Оптимальный вариант перехода к конвертируемости валюты с точки зрения последовательности отмены валютных ограничений:

+а) по текущим операциям платежного баланса или по операциям движения капитала;

б) для резидентов и нерезидентов;

в) внешняя или внутренняя конвертируемость;

г) частичная или свободная конвертируемость.

4.Тесты на соответствие

37.Для каждого из приведенных видов валютной политики подберите соответствующее определение

1. Текущая валютная политика

2. Дисконтная валютная политика

3. Структурная валютная политика

4.Девизная валютная политика

а) Метод воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи иностранной валюты.

б) Совокупность долгосрочных мероприятий, направленных на осуществление структурных изменений в валютной системе.

в) Изменение учетной ставки Центральный банк (цб), направленное на регулирование валютного курса и платежного баланса путем воздействия на международное движение капиталов.

г) Совокупность краткосрочных мер, направленных на оперативное регулирование валютного курса, валютных операций, деятельности валютного рынка и рынка золота.

д) Регламентация государством внутренних и международных валютных отношений

Ответ : 1г,2в.3б.4а

38.Для каждого из приведенных методов реализации валютной политики подберите соответствующее определение

1. Режим «валютного управления»

2. Двойной валютный рынок

3. Девальвация

4.Ревальвация

а) Повышение курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам или международным платежным единицам

б) Снижение курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам или международным валютным единицам.

в) Форма валютной политики, занимающая промежуточное место между режимами фиксированного и плавающего валютных курсов.

г).Прикрепление национальной валюты к ведущей иностранной валюте, строгое регулирование денежной эмиссии в зависимости от объема официальных резервов в этой валюте.

Ответ: 1г,2в,3б,4а.

1.Тесты с одним ответом

39 Законодательная регламентация расчетов:

а) национальное законодательство;

+б) унифицированные правила осуществления основных форм расчетов;

в) разовые договоренности между участниками экспортно-импортных сделок;

г) отсутствует, в связи членством в ВТО.

40. Валюта платежа:

а) национальная;

б) иностранная;

+в) международная валютная единица (СДР);

г) золотые слитки.

41 Материальной базой для проведения валютной интервенции являются:
+а) золотовалютные резервы;

б) валютные ценности Министерства финансов;

в) резервная позиция в МВФ;

г) остатки средств на счетах «ностро».

42. Форма валютной политики, занимающая промежуточное место между режимами фиксированных и плавающих валютных курсов — это:

а) девизная политика;

б) девальвация;

в) ревальвация;

+ г) двойной валютный рынок.

43. Концентрация валютных ценностей в руках государства для решения текущих и стратегических задач осуществляется за счет:

а) выравнивания платежного баланса;

+ б) валютных ограничений;

в) дисконтной
политики;

г) девальвации.

44. Валютными ограничениями не являются:

а) блокирование выручки экспортеров;

б) обязательная продажа экспортной выручки;

в) ограниченная продажа иностранной валюты;

+ г) запрещение покупки товаров за рубежом на национальную валюту.

45. Рост реального валютного курса вследствие притока капитала в страну в конечном счете ведет к:

+а)инфляции;

б) импортному буму

в)росту экспорта

г) падению цен

46 В развивающихся странах либерализация внешней торговли сопровождалась, чаще всего:

+ а) ухудшением текущего счета платежного баланса;

б) ростом экспорта товаров и капитала;

в) падением реального валютного курса и снижением цен.

г) снижением объемов мировой торговли.

47.Формами расчетов по экспортно-импортным сделкам являются:

а) платежное поручение;

б) платежное требование;

в) вексель;

г) чек;

+д) инкассовое поручение.

48..Валюта, в которой должно быть погашено обязательство импортера — это:

а) валюта цены;

б) валюта расчетов;

+в) валюта платежа;

г) валюта контракта.

49.Оплата экспортных товаров после их передачи покупателю или платеж против документов, подтверждающих отгрузку товара согласно условиям контракта — это:

+а) безналичные платежи;

б) наличные платежи;

в) частичные платежи

г) клиринговые платежи.

50.Банк, который передает текст аккредитива, удостоверив его подлинность — это:

а) банк — бенефициар;

б) банк — эмитент;
+b) авизирующий банк;

г) банк — приказодатель.

51.Аккредитив со свободной негоциацией — это:

а) аннулированный аккредитив;

б) возобновленный аккредитив;

в) трансферательный аккредитив;
+ г) циркулярный аккредитив.

52.При инкассовой форме расчетов: банк проводящий платеж банку ремитенту это:

а) банк – акцептант;

б) рамбурсирующий банк;

в) банк — эмитент;

+г) инкассирующий банк.

53. Передаточная надпись векселя «платите приказу «X»» — это:

а) бланковый индоссамент;
\/ б) именной индоссамент;

в) ограниченный индоссамент;

г) условный индоссамент.

54.Особенность расчетов по открытому счету — это:
\/а) периодические платежи;

б) условные платежи;

в) подтвержденные платежи

г) обязательные платежи.

3.Тесты на упорядочение

55. Последовательность этапов осуществления аккредитивной формы расчетов:

а)Авизующий банк передает аккредитив бенефициару, удостоверяя его подлинность;

б) Импортер после заключения контракта с экспортером представляет в банк заявление на открытие аккредитива;

в) Авизующий банк посылает документы для оплаты банку-эмитенту;

г) Банк –эмитент открывает аккредитив и направляет его своему корреспонденту, как правило, в стране экспортера, поручая ему авизовать аккредитив бенефициару;

д) После получения в пользу бенефициара аккредитива он производит отгрузку товара;

е) Бенефициар представляет документы как правило, в авизующий банк;

ж) После проверке правильности оформления документов, банк-эмитент переводит деньги.

Ответ :

Б, г,а, д, е.в, ж.

56.Последовательность этапов осуществления инкассовой формы расчетов:

а) Инкассирующий банк может одновременно выступать в качестве представляющего банка, предъявляя полученные документы импортеру для оплаты. Предоставление документов также может быть выполнено инкассирующим банком через другой банк ( как правило банк — импортера);

б) Экспортер направляет своему банку (ремитенту) инкассовое поручение и коммерческие документы;

в) Экспортер заключает контракт с импортером о продаже товаров на условиях расчетов по документарному инкассо;

г) Банк-экспортера пересылает инкассовое поручение и коммерческие документы инкассирующему банку;

д) Инкассирующий банк производит платеж банку-ремитенту;

е) Импортер производит оплату документов инкассирующему банку;

ж) Банк-ремитент зачисляет переведенную сумму на счет экспортера.

Ответ: в, б, г, а, е, д, ж.

1. Тесты с одним ответом

57 Кредиты, предназначенные для обслуживания смешанных форм вывоза капиталов – это:

а) коммерческий кредит;

б) инвестиционный кредит;

в) финансовый кредит;

+ г) промежуточный кредит.

58 Кредит с использованием соло-векселя с одной подписью заемщика — это:

а) фирменный кредит;

б) акцептный кредит;

в) авалированный кредит;

г) бланковый кредит.

59.Краткосрочный вид аренды — это:

а) лизинг;

б) фиксинг;
+ в) рейтинг;

г) лиз-бэк.

60. Лизинг при котором лизингодателем осуществляется содержание оборудования, ремонт, страхование и иногда управление производством — это:

а) стандартный лизинг;

б) чистый лизинг;
+в) мокрый лизинг;

г) рейтинг.

61. При покупке требований факторинговой компанией применяется обычно открытая цессия — это:

а) договор оплаты;

б) договор поручительства;

+в) договор уступки права требования;

г) договор продажи счет-фактуры.

62.Форма кредитования внешней торговли, при которой возможно: долгосрочное получение наличными инвалютной выручки, улучшение ликвидности, упрощение баланса, страхование риска платежа — это:

а) факторинг;

+б) форфейтинг;

в)фирменный кредит

г) лизинг.

63.. Принудительные депозиты это ……элементы стоимости кредита:
а) договорные;

+б) скрытые.

В) условные;

Г) обязательные.

64.. Требование страхования в обязательном порядке в определенной страховой компании это элемент ……стоимости кредита:

а) договорной;

+б) скрытый;

в) условной;

г) обязательной.

65.. Факторы определяющие размер процентной ставки по кредиту –это :
+а) темп инфляции;

б) сумма кредита;

в) динамика валютного курса;

г) величина страхового взноса при страховании кредита.

.Тесты на упорядочение

66 Последовательность этапов инвестиционного цикла проектного финансирования:

а) заключение соглашений с участниками проектного финансирования;

б) поиск объектов вложения;

в) контроль за выполнением производственной, коммерческой и финансовой программы дл полного погашения кредита;

г) оценка рентабельности и риска проекта;

д) оценка финансовых результатов проекта и их сопоставление с запланированными показателями;

е) разработка схемы кредитования.

Ответ : б, г, е,а, в, д.

67. Последовательность этапов форфетирования:

а) Импортер выписывает коммерческий вексель и авалирует его в банке своей страны;

б) Экспортер индоссирует векселя и продает их на первичном рынке форфет-компании, которая отказывается от права регресса;

в) Экспортер и импортер заключают сделку с указанием срока платежа;

г) Форфет-компания предъявляет импортеру вексель к оплате;

д) Экспортер обращается с заявкой в форфет-компанию, которая определяет условия операции;

е) Векселя, индоссированные банком страны импортера, отсылаются экспортеру;

ж)Форфет-компания индоссирует векселя и перепродает их на вторичном рынке.

Ответ: 1в,2д,3а,4е,5б,6ж,7г.

5.Тесты на соответствие

67Для каждого из приведенных видов международного кредита подберите соответствующее определение:

1. Фирменный (коммерческий) кредит

2. Вексельный кредит

3. Кредит по открытому счету

4.Акцептно-рамбурсный кредит

а)Кредит основанный на сочетании акцепта векселей экспортера банком третьей страны и перевода суммы векселя импортером банку-акцептанту.

б) Кредит предоставляется на основе соглашения между экспортером и импортером, по которому поставщик записывает на счет покупателя в качестве его долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в установленный срок.

в) Кредит предусматривающий. Что экспортер, заключив соглашение о продаже товара, выставляет переводной вексель на импортер, который. Получив коммерческие документы, акцептует его, т. е. дает согласие на оплату в указанный на нем срок.

г) Ссуда, предоставляемая в товарной форме фирмой, обычно экспортером, одной страны импортеру другой страны в виде отсрочки платежа.

Ответ: 1г,2в,3б,4а

68 .Для каждого из приведенных форм лизинговых сделок подберите соответствующее определение:

1. Прямой

2. Возвратный ( Лиз-бэк)

3. «Чистый»

4. «Мокрый»

а)Лизинг, который предусматривает дополнительные услуги лизингодателя лизингополучателю.

б) Лизинг при котором расходы, связанные с эксплуатацией оборудования, оплачивает лизингополучатель.

в) Лизинг при котором собственник оборудования продает лизинговой компании оборудование, а затем берет его в аренду.

г)Лизинговая сделка при которой изготовитель или владелец имущества сам выступает лизингодателем.

Ответ 1г,2в,3б,4а.

1. Тесты с одним ответом

69. Процедура котировки на валютных рынках называется:

а) листинг;

б) дилистинг;

+в) фиксинг;

г) оффер.

70. Курс продавца валюты — это:

+а) бид;

б) оффер;

в)аутрайт;

г) кросс-курс.

71 Если обязательства по проданной валюте превышают требования по ней то это………… валютная позиция

а) открытая;

б) закрытая;
+в) короткая;

г) длинная.

72. Несовпадение требований и обязательств банка, включая его внебалансовые операции в иностранной валюте, — это ………… валютная позиция:

+а) открытая;

б) закрытая;

в) длинная;

г)короткая.

73. Валютная сделка с условием даты валютирования на следующий день это:
a) today;

+ б) tomorrow

в) своп;

г) форвард.

74. Курсы валют по срочным сделкам котируемых в цифровом выражении — это:

а) спред;

+б)аутрайт;

в) форворд;

г) фьючерс.

75. Валютная операция сочетающая колл-опцион и пут-опцион на одну и у же валюту с одинаковым курсом и сроком исполнения — это:

+а) двойной опцион;

б) флор;

в) операция СВОП;

г). свопцион

76 Фьючерсный рынок обладает …………….. характером рынка:

+а) односторонним

б) двусторонним;

в) многосторонним;

г) неопределенным.

77 Участники фьючерсного рынка осуществляющие страхование валютного риска – это :
+а) хеджеры;

б) спекуляты;

в) арбитражисты;

г) дилеры.

78 Валюта, переведенная на счета иностранных банков и используемая ими для операций во всех странах, включая страну — эмитента этой валюты это:

а) резервная;

+ б) Евровалюта;

В) блокированная;

г) ключевая

79. Мировой денежный рынок представлен:
а) еврорынком;

+ б) рынком евровалют

В,) рынком акций;

Г) рынком капиталов.

.Тесты на соответствие

80. Для каждого из приведенных понятий подберите соответствующие определение

1.Прямая котировка

2.Косвенная котировка

3.Базовая валюта

4.Котируемая валюта

а) Единица иностранной валюты выражается в национальной валюте;

б) валюта в которой выражается национальная валюта при прямой котировке;

в) Единица национальной валюты выражается в иностранной валюте;

г) Валюта в которой выражается иностранная валюта при прямой котировке

Ответ: 1а,2в,3г,4б

81. Для каждого из приведенных понятий подберите соответствующие определение

3. спред

4. маржа

а) разница между котировкой валютного курса в данном банке и на межбанковском рынке

б) курс покупателя

в) разница между курсом продавца и покупателя валюты, установленная банком;

г) курс продавца

82Для каждого из приведенных понятий структуры мирового рынка ссудных капиталов подберите соответствующие определение

1Рынок евровалют

2.Еврорынок

3. Рынок капиталов

4. Денежный рынок

а) Рынок кратко-срочных депозитно-ссудных операций от 1 дня до 1 года;

б) Рынок средне — и долгосрочных иностранных кредитов;

в) Рынок средне — и долгосрочных еврокредитов

г) Рынок кратко-срочных депозитно-ссудных операций с евровалютами.

Ответ: 1г,2в,3б,4а

Тесты (контрольные задания для самопроверки)

1.Тесты с одним ответом

83. Инструмент международного кредитного рынка в виде краткосрочных обязательств процентная ставка» href=»/text/category/plavayushaya_protcentnaya_stavka/» rel=»bookmark»>плавающей процентной ставкой — это:

а) евроакции;

+б)еврооблигации;

в) евровекселя;

г) евроноты.

84.Тезаврационный спрос вызван следующим участником рынка драгоценных металлов — это:

а) валютный спекулянт;

б) валютный хеджер;

в) представитель ювелиного производства;

+г) инвестор.

85. При страховании валютного риска платежи страховщика в пользу страхователя это:
а) сострахование;

б) перестрахование;

+в) страховое возмещение;

г) страховая стоимость.

86. Всемирная межбанковская финансовая телекоммуникационная сеть (СВИФТ) официально начала функционировать с:

а) 1975 г.;

б) 1976 ;
>/в) 1977 г.

г) 1978 г.

87. Позиция иностранной валюты, которую страна — член МВФ может приобрести в пределах 25% квоты называется:

а) резервной позицией;

+б) резервной долей;

в)кредитной долей;

г)кредитной позицией.

88 Средства в иностранной валюте, которые могут быть приобретены страной членом МВФ сверх резервной доли называется:

а) резервной позицией;

б) резервной долей;
+в) кредитной долей;

г) кредитной позицией.

89. Год создания МБРР:

а) 1939 г.;

б) 1944 г.;
+b) 1946 г.;

г) 1948 г.

90.Год создания MAP:

а) 1948 г.;

б) 1952 г.;

в) 1958 г.;
+г) 1960 г.

91. Год создания МАГИ:

а) 1970 г.;

б) 1975 г.;

в) 1980 г.;

+г) 1988 г.

92.. Год создания БМР:

а) 1925 г.;

б) 1928 г.;
+в) 1930 г.;

г) 1932 г.

3.Тесты на соответствие

93. Для каждой из приведенных международных валютно-кредитных и финансовых организаций подберите соответствующее определение

1. Лондонский клуб

2Парижский клуб

3. МВФ

4.Всемирный банк

а) неформальное объединение развитых государств, где координируется политика урегулирования, отсрочки платежей по государственному долгу стран.

б) специализированное учреждение ООН, которое служит институциональной основой мировой валютной системы;

в) специализированное финансовое учреждение ООН, которое выполняет функцию мирового банка развития и стимулирует приток иностранных инвестиций в развивающиеся государства, осуществляющие переход к рыночной экономики.

г) неформальная организация частных банков-кредиторов, где координируется их политика урегулирования внешнего долга стран-должников.

Ответ : 1г,2а, 3б,4в.

94Для каждого элемента собственных ресурсов МВФ подберите соответствующее определение

1. Резервная доля

2.Кредитная доля.

3. Резервная позиция

4. Квота

а) Ключевое звено во взаимоотношениях стран-членов с МВФ и устанавливается на основе удельного веса стран в мировой экономике и торговле.

б)Резервная доля и кредитная позиция вместе ;

в) 25% квоты или средства в иностранной валюте, которые могут быть приобретены страной членом сверх резервной доли;

Г) Первая порция иностранной валюты, которую страна-член может получит в МВФ в пределах 25% квоты;

Ответ: 1г,2в,3б,4а

1.Тесты с одним ответом

95 Валютный риск предполагающий несоответствие активов и пассивов, выраженных в инвалюте это:

а) операционый;

+б) трансляционный;

в)технологический;

г)конверсионный.

96.Риск невозможности перевода средств в страну кредитора (экспортера)в связи с валютными ограничениями в стране — заемщике или его неплатежеспособностью — это:

а)балансовый;

б)трансляционный;
+в) трансфертный

г).операционный.

97.Условие в международном торговом кредитном или другом соглашении, оговаривающее пересмотр суммы платежа пропорционально изменению курса валюты оговорки с целью страхования экспортера или кредитора от риска обесценивания валюты —
это:

а) пересчет суммы платежа;

б) валюта сделки;

в) валюта платежа;
+г) валютная оговорка.

98.Условие, включаемое в международные экономические соглашения с целью страхования экспортеров и кредиторов от инфляционного риска — это:

а) валютная оговорка;

б) товарно-ценовая оговорка;

в) защитная оговорка;

г) мультивалютная оговорка.

99.Индексная оговорка она страхует:

а)валютный риск;

б)процентный риск;
VB) риск инфляции;

г) кредитный риск.

100. К методам страхования валютного риска не относятся:

а) валютный опцион;

б) валютный фьючерс;
+ в) валютный спот;

г) валютный форвард.

3.Тесты на соответствие

101. Для каждого из приведенных понятий подберите соответствующее определение

1.Утренная специальная торговая сессия

2. Единая торговая сессия

3.Дневная торговая сессия

а) операции осуществляли банки как по поручению клиента так и за свой счет.

б) операции осуществляли уполномоченные банки по поручению экспортеров или импортеров.

в) операции осуществляли все банки имеющие валютную лицензию..

Ответ 1б,2в,3а.

102 Для каждого из приведенных понятий видов финансовых потоков в Россию подберите соответствующее определение

1. Прямые иностранные инвестиции

2. Портфельные инвестиции

3.Международные банковские кредиты

а) приток внешних финансовых ресурсов за счет синдицированных банковских и экспортных кредитов .

б) долгосрочные вложения, осуществляя которые инвестор преследует стратегические цели.

в) приток финансовых ресурсов направленных на формирование инвестиционных портфелей.

Ответ : 1б,2в,3а.

103 Для каждого из приведенных понятий видов валютного курса в начале 1992 года в России подберите соответствующее определение

1.Коммерческий

2. Официальный

3. Биржевой

а) Курс используемый на валютной бирже Госбанка СССР.

б) Курс используемый при расчетах по внешней торговле при обязательной продаже экспортной выручки.

в) Курс используемый при конверсии наличной валюты.

Ответ : 1б,2в,3а.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *