Расчеты по чекам

Чек– это ценнаябумага, содержащая ничем не обусловленноераспоряжение чекодателя банку произвестиплатеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателемявляется юридическое лицо, имеющееденежные средства в банке, которыми онвправе распоряжаться путем выставлениячеков, чекодержателем- юридическое лицо, в пользу котороговыдан чек, плательщиком- банк, в котором находятся денежныесредства чекодателя.

Чекоплачивается плательщиком за счетденежных средств чекодателя.

Чекимогут быть:

а)покрытыми. Средства по ним предварительнодепонированы чекодателем на отдельномсчете;

б)непокрытые. По ним платежи гарантируютсябанком.

Представлениечека в банк, обслуживающий чекодержателя,для получения платежа считаетсяпредъявлением чека к оплате. Плательщикпо чеку обязан удостовериться всемидоступными ему способами в подлинностичека.

Бланкичеков являются бланками строгойотчетности и учитываются в банках навнебалансовом счете «Бланки строгойотчетности».

Сточки зрения способа легитимациичекодержателя, различают следующиевиды чеков:

1)чек напредъявителя.Передается путем простого вручения;

2)ордерный чек– чек, передача которого возможна припомощи индоссамента (передаточнаянадпись на обороте чека). Ордерный чексодержит в тексте наименование первогоприобретателя;

3)именной чек(не может передаваться по индоссаментудругим лицам, содержит имя чекодержателя).

Сточки зрения инкассации (полученияденег) различают:

· кассовые чеки (оплата по ним наличными);

· расчетные чеки (оплата безналичнымпутем).

2.5. Расчеты по инкассо

Расчетыпо инкассо представляютсобой банковскую операцию, посредствомкоторой банк (банк-эмитент) по поручениюи за счет клиента на основании расчетныхдокументов осуществляет действия пополучению от плательщика платежа.

Дляосуществления расчетов по инкассобанк-эмитент вправе привлекать другойбанк (исполняющий банк).

Расчетыпо инкассо осуществляются на основанииплатежныхтребований,оплата которых может производиться пораспоряжению плательщика (с акцептом)или без его распоряжения (в безакцептномпорядке), и инкассовыхпоручений,оплата которых производится безраспоряжения плательщика (в бесспорномпорядке).

Платежныетребования и инкассовые порученияпредъявляются получателем средств(взыскателем) к счету плательщика черезбанк, обслуживающий получателя средств(взыскателя).

Взыскательпредставляет в банк указанные расчетныедокументы при реестре переданных наинкассо расчетных документов составляемомв 2-х экземплярах. Первый экземплярреестра оформляется двумя подписямилиц, имеющих право подписи расчетныхдокументов, и оттиском печати.

Приотсутствии или недостаточности денежныхсредств на счете плательщика акцептованныеплательщиком, платежные требования набезакцептное списание денежных средстви инкассовые поручения помещаются вкартотеку по внебалансовому счету»Расчетные документы, не оплаченные всрок» с указанием даты помещения вкартотеку.

Исполняющийбанк обязан известить банк-эмитент опомещении расчетных документов вкартотеку. Банк-эмитент доводитизвещение о постановке в картотеку доклиента.

Оплатарасчетных документов производится помере поступления денежных средств насчет плательщика в очередности,установленной законодательством.

Допускаетсячастичная оплата платежных требований,инкассовых поручений, находящихся вкартотеке.

Платежноетребованиеявляется расчетным документом, содержащимтребование кредитора (получателясредств) по основному договору к должнику(плательщику) об уплате определеннойденежной суммы через банк.

Платежныетребования применяются при расчетахза поставленные товары, выполненныеработы, оказанные услуги, а также в иныхслучаях, предусмотренных основнымдоговором.

Расчетыпосредством платежных требований могутосуществляться спредварительным акцептом ибез акцептаплательщика.

Безакцепта плательщика расчеты платежнымитребованиями осуществляются в случаях:

1)установленных законодательством;

2)предусмотренных сторонами по основномудоговору при условии предоставленияобслуживающему банку права на списаниеденежных средств со счета плательщикабез его распоряжения.

Вплатежномтребовании, оплачиваемом с акцептомплательщика,в поле «Условие оплаты» получательсредств проставляет «с акцептом». Срокдля акцепта платежных требованийопределяется сторонами по основномудоговору (срок для акцепта должен бытьне менее 5 рабочих дней).

Последнийэкземпляр платежного требованияиспользуется для извещения плательщикао поступлении платежного требования.Указанный экземпляр расчетного документапередается плательщику для акцепта непозже следующего рабочего дня со дняпоступления в банк платежного требования.

Платежныетребования помещаются исполняющимбанком в картотеку расчетных документов,ожидающих акцепта для оплаты, до полученияакцепта плательщика, отказа от акцепта(полного или частичного) либо истечениясрока акцепта.

Плательщикв течение срока, установленного дляакцепта, представляет в банк соответствующийдокумент об акцепте платежного требованиялибо отказе полностью или частично отего акцепта по основаниям, предусмотреннымв договоре.

Акцептплатежного требования либо отказ отакцепта (полный или частичный) оформляетсязаявлением об акцепте, отказе от акцепта.

Приакцепте платежных требований заявлениесоставляется в 2-х экземплярах, первыйиз которых оформляется подписямидолжностных лиц, имеющих право подписирасчетных документов, и оттиском печатиплательщика.

Приполном или частичном отказе от акцептазаявление составляется в 3-х экземплярах.Первый и второй экземпляры заявленияоформляются подписями должностных лиц,имеющих право подписи расчетныхдокументов, и оттиском печати плательщика.

Акцептованноеплатежное требование не позже рабочегодня, следующего за днем приема заявления,оплачивается со счета плательщика.

Приполном отказе от акцепта платежноетребование не позже рабочего дня,следующего за днем приема заявления,подлежит возврату в банк-эмитент вместес экземпляром заявления для возвратаполучателю средств.

Принеполучении в установленный срокзаявления об акцепте, отказе от акцепта,платежное требование на следующийрабочий день после истечения срокаакцепта возвращается в банк-эмитент суказанием на оборотной стороне первогоэкземпляра платежного требованияпричины возврата: «Не получено согласиена акцепт».

Вплатежномтребовании на безакцептное списаниена основании законодательстваполучатель средств указывает «безакцепта», а также делает ссылку на закон(номер, дата принятия и статья), наосновании которого осуществляетсявзыскание. В поле «Назначение платежа»взыскателем в установленных случаяхуказываются показания измерительныхприборов и действующие тарифы либопроизводится запись о расчетах наосновании измерительных приборов идействующих тарифов.

Вплатежномтребовании на безакцептное списаниеденежных средств на основании договораполучатель средств указывает «безакцепта», а также дату, номер основногодоговора и соответствующий его пункт,предусматривающий такое право списания.

Безакцептноесписание со счета в случаях, предусмотренныхосновным договором, осуществляетсябанком при наличии в договоре банковскогосчета условия о безакцептном списанииденежных средств. Плательщик обязанпредоставить в банк сведения о кредиторе,который имеет право выставлять платежныетребования на списание средств вбезакцептном порядке, наименованиитоваров, работ или услуг, за которыебудут производиться платежи, а такжеоб основном договоре (дата, номер исоответствующий пункт, предусматривающийправо безакцептного списания).

Инкассовоепоручениеявляется расчетным документом, наосновании которого производится списаниеденежных средств со счетов плательщиковв бесспорном порядке.

Инкассовыепоручения применяются:

1)в случаях, когда бесспорный порядоквзыскания денежных средств установлензаконодательством, в том числе длявзыскания денежных средств органами,выполняющими контрольные функции (ФНС,ГТК, ЦБ);

2)для взыскания по исполнительнымдокументам;

3)в случаях, предусмотренных сторонамипо основному договору, при условиипредоставления банку плательщика, правана списание денежных средств со счетабез его распоряжения.

Привзыскании денежных средств со счетовв бесспорном порядке в случаях,установленных законом, в инкассовомпоручении должна быть сделана ссылкана закон (с указанием его номера, датыпринятия и соответствующей статьи).

Привзыскании денежных средств на основанииисполнительных документов инкассовоепоручение должно содержать ссылку надату выдачи исполнительного документа,его номер, номер дела, по которому приняторешение, подлежащее принудительномуисполнению, а также наименование органа,вынесшего такое решение.

Инкассовыепоручения на взыскание денежных средствсо счетов, выставленные на основанииисполнительных документов, принимаютсябанком взыскателя с приложениемподлинника исполнительного документалибо его дубликата.

Чек

Чеки — это ценная бумага, в которой содержится распоряжение плательщика-чекодателя своему банку произвести платеж указанной суммы чекодержателю.

Виды чеков

Различают денежные чеки и расчетные чеки.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродуктов и т. д.

Расчетные чеки — это чеки, используемые для безналичных расчетов. Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Расчетный чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но в отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию — получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.

Различают также следующие виды чеков:

  • именной — выписан на определенное лицо;
  • предъявительский — выписан на предъявителя;
  • ордерный — выписывается в пользу определенного лица или по его приказу, т. е. чекодатель (индоссант) может передать его новому владельцу (индоссату) с помощью индоссамента.

Чек может быть кроссированным. Кроссированный чек — это чек, перечеркнутый на лицевой стороне двумя параллельными линиями. На чеке допускается только одно кроссирование. Кроссирование может быть общим и специальным.

Общее кроссирование имеет место, когда между линиями нет никакого обозначения или есть пометка «банк». Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только банку или своему клиенту.

Специальное кроссирование — это кроссирование, при котором между линиями вписано наименование плательщика. Чек, имеющий это кроссирование, может предъявиться только банку, наименование которого указано между линиями.

Чек, чекодатель и чекодержатель

Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодатель — юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Чекодержатель — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а в части, им не урегулированной, — другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Реквизиты чека

Чеки могут применяться как при наличных, так и безналичных расчетах. Кредитные организации могут выпускать собственные чеки для осуществления безналичных расчетов. Этими чеками пользуются клиенты банка-эмитента, а также с помощью таких чеков могут проводиться межбанковские расчеты. Чеки должны оформляться по установленной форме. ЦБ РФ установил перечень реквизитов чека, а форму чека устанавливает кредитная организация самостоятельно.

Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно.

Чек должен содержать следующие реквизиты:

  • наименование «чек», включенное в текст документа;
  • поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
  • наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
  • указание валюты платежа;
  • указание даты и места составления чека;
  • подпись лица, выписывающего чек, — чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Чек, не содержащий указания места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание в процентах считается ненаписанным.

Условия применения чека устанавливаются ЦБ РФ. При расчетах чеками клиенты заключают между собой договор о расчетах. В этом договоре обязательно указывается порядок открытия и ведения счетов для расчетов чеками. Составляются способы и сроки передачи информации, порядок подкрепления чековых счетов клиента, обязательство сторон и др. Каждый банк разрабатывает внутрибанковские правила чековых расчетов, содержание формы чека, условия оплаты чеков, сроки расчетов, оформление расчетов и др.

Срок действия чеков:

  • 10 дней — на территории РФ;
  • 20 дней — на территории СНГ;
  • 70 дней — если чек выписан на территории другого государства.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Отзыв чека по истечении срока для его предъявления не допускается.

Выдача чека не погашает денежного обязательства, по исполнению которого он выдан.

Оплата чека

Предоставление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа означает предъявление чека к платежу. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодержателем и банком.Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.

Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов:

  • Совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом.
  • Отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате.
  • Отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

Протест (или равнозначный акт) должен быть совершен до истечения срока предъявления чека. Если чек предоставлен в последний день срока, то протест (или равнозначный акт) может быть совершен в следующий рабочий день.

Чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста (или равнозначного акта).

Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, довести до сведения своего индоссанта полученное им извещение. В тот же срок извещение направляется тому, кто дал аваль за это лицо.

Не пославший извещения в указанный срок не теряет своих прав. Он возмещает убытки, которые могут произойти вследствие неизвещения о неоплате чека. Размер возмещаемых убытков не может превышать сумму чека.

При отказе плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность.

Бланки чеков изготовляются по единому образцу.

Чек является ценной бумагой. Бланки чеков считаются бланками строгой отчетности. Для расчетов через учреждения ЦБ РФ применяются только чеки, имеющие на лицевой стороне обозначение «Россия» и две параллельные линии, обозначающие общую кроссировку. Чек должен иметь покрытие. Покрытием чека в банке чекодателя могут быть:

  • средства, депонированные чекодателем на отдельном счете;
  • средства на соответствующем счете чекодателя, но не свыше суммы, гарантированной банком по согласованию с чекодателем при выдаче чеков. В этом случае банк может гарантировать чекодателю при временном отсутствии средств на его счете оплату чеков за счет средств банка.

Вместе с чеками банк выдает клиенту идентификационную карточку (чековую книжку) в одном экземпляре независимо от количества чеков и идентифицирует чекодателя по каждому чеку. Карточка содержит наименование банка и его адрес, номер карточки, имя хозяйствующего субъекта или гражданина, подпись, номер счета и паспортные данные чекодателя. На оборотной стороне указываются условия, при которых гарантируется оплата чека. Такими условиями являются следующие:

  • чек может быть выписан на сумму, не превышающую указанный лимит;
  • подпись чекодателя должна соответствовать образцу подписи на карточке;
  • идентификация чекодателя осуществляется путем сравнения его паспортных данных с данными, указанными в чековой карточке;
  • чек должен быть оплачен в полной сумме, на которую он выписан, без какой-либо комиссии.

Расчеты чеками

Расчеты чеками осуществляются по схеме (рис. 6):

Рис. 6. Схема расчетов с помощью чеков

  1. покупатель предоставляет в обслуживающий его банк заявление на получение чеков и платежное поручение на депонирование сумм (если оно осуществляется) или заявление в двух экземплярах для приобретения чеков, оплата которых гарантирована банком;
  2. в банке, обслуживающем покупателя, бронируются средства на отдельном счете и заполняются чеки, т. е. проставляются наименование банка, номер лицевого счета, название чекодателя и лимит суммы чека;
  3. покупателю выдаются чеки и чековая карточка;
  4. продавец предъявляет покупателю документы на отгруженную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги);
  5. покупатель выдает чек продавцу;
  6. продавец предъявляет чек в банк, обслуживающий продавца, при реестре чеков;
  7. в банке, обслуживающем продавца, зачисляются денежные средства на счет продавца;
  8. банк продавца предъявляет чек для оплаты банку, обслуживающему покупателя;
  9. банк, обслуживающий покупателя, списывает сумму чека за счет ранее забронированных сумм;
  10. банки выдают клиентам выписки из счетов банка.

Чеки в межбанковских расчетах

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков.

Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений.

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

  • условия обращения чеков при осуществлении расчетов;
  • порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;
  • состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;
  • порядок подкрепления счетов кредитных организаций — участников расчетов;
  • обязательства и ответственность кредитных организаций — участников расчетов;
  • порядок изменения и расторжения соглашения.

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

  • форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека;
  • перечень участников расчетов данными чеками;
  • срок предъявления чеков к оплате;
  • условия оплаты чеков;
  • ведение расчетов и состав операций по чекообороту;
  • бухгалтерское оформление операций с чеками;
  • порядок архивирования чеков.

Новая редакция Ст. 879 ГК РФ

1. Чек оплачивается за счет средств чекодателя.

В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.

2. Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

3. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.

4. Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

5. Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Комментарий к Статье 879 ГК РФ

Комментарий дорабатывается и временно отсутствует.

Другой комментарий к Ст. 879 Гражданского кодекса Российской Федерации

1. В соответствии с п. 1 комментируемой статьи чек должен оплачиваться за счет средств чекодателя. Такие средства могут находиться в банке-плательщике на банковском счете чекодателя и, соответственно, при оплате списываться непосредственно оттуда. Однако банковские правила могут предусматривать обязательное депонирование средств для покрытия чека. Прежнее законодательство устанавливало обязательное депонирование средств только при обороте чеков с грифом «Россия». В настоящее время такие правила отсутствуют, но могут устанавливаться самостоятельно кредитными организациями — эмитентами чеков. Кроме того, источником денежного покрытия чека может быть предоставленный банком-плательщиком чекодержателю кредит.

Факт заключения обычного договора банковского счета не возлагает на банк никакой обязанности обслуживать расчеты своего клиента с помощью чеков. Для этого требуется заключить особый чековый договор, который можно рассматривать как особые условия к договору банковского счета. Так, в соответствии с п. 7.13 части I Положения ЦБ РФ N 2-П внутрибанковские чеки могут использоваться на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом. Аналогичные правила установлены для межбанковских расчетов чеками (см. п. 7.14 — 7.15 части I Положения ЦБ РФ N 2-П). Чековый договор создает обязанность плательщика перед чекодателем оплатить чек, если последний выполнит со своей стороны все условия чекового договора.

2. В зависимости от способа платежа (получения денег) чеки подразделяются на:

— кассовый чек. По такому чеку сумма выплачивается владельцу счета или третьему лицу наличными. Каждый кассовый чек с оговоркой «только для перечисления», «расчетный» может быть превращен в расчетный чек;

— расчетный чек. Это чек, лицевая сторона которого кроссирована надписью «расчетный». Оплата должна производиться только в безналичном порядке. Любое перечеркивание такой надписи не должно приниматься во внимание. Плательщик, не выполнивший указанные требования, обязан возместить чекодателю или чекодержателю понесенные ими убытки;

— кроссирование означает перечеркивание лицевой стороны чека по диагонали с помощью одной или двух линий. Вместо них (либо наряду с ними) могут использоваться специальные надписи. На чеке допускается только одно кроссирование. Кроссирование может быть общим, если между линиями нет никакого обозначения или имеется пометка «банк», или специальным, если между линиями вписано наименование плательщика. Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только банку или своему клиенту. Держатель чека, имеющего специальное кроссирование, может предъявить его к платежу только банку, наименование которого указано между линиями. Банк может принять кроссированный чек только от своего клиента или от другого банка.

3. В соответствии с п. 2 комментируемой статьи чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом. Таким образом, в ГК содержится отсылочная норма. На сегодняшний день не существует законов РФ, которые бы определяли срок действия чека. В этих условиях допустимо применять норму действующего в настоящее время п. 11 Положения о чеках, утвержденного Постановлением ЦИК и СНК СССР от 6 ноября 1929 г. В соответствии с указанным актом чек подлежит оплате по предъявлении, которое должно состояться в течение десяти дней со дня его выдачи. При исчислении этого срока день выдачи чека в расчет не принимается. В указанной ситуации вряд ли следует считать обоснованным правило п. 7.16 части I Положения ЦБ РФ N 2-П, которое устанавливает, что для чеков, которые выпускаются кредитными организациями, срок предъявления к оплате может устанавливаться их внутрибанковскими правилами.

Если чекодержатель пропустит срок, в течение которого чек может быть предъявлен к платежу, то у него остается право потребовать исполнения по основному договору. В отдельных случаях на чекодержателя могут быть возложены убытки, которые возникли у чекодателя вследствие упущения чекодержателем срока на предъявление чека к платежу. Например, это возможно, когда банк-плательщик, который должен был оплатить чек, объявлен банкротом после истечения срока действия чека.

4. При оплате чека на плательщика возлагается обязанность удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом. В отношении индоссантов действует иное правило. В соответствии с п. 3 комментируемой статьи при оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов (с точки зрения формы), но не подписи индоссантов. Применяя данную норму, следует разграничивать две ситуации.

Предположим, что на оплаченном банком чеке впоследствии были обнаружены поддельные подписи одного или нескольких индоссантов, о чем банк не знал и не мог знать. Как правило, плательщик не имеет образцов подписей лиц, индоссировавших чек. В этом случае риск платежа ненадлежащему лицу и, следовательно, возможные убытки должны быть возложены на чекодателя в силу нормы п. 3 комментируемой статьи. Если банк знал о поддельности подписей индоссантов или одного из них, то норма п. 3 комментируемой статьи не может применяться при наличии доказательств, бесспорно подтверждающих факт подделки подписей индоссантов (акт экспертизы, материалы уголовного дела, судебное решение, приговор суда и т.п.).

5. Законодательство устанавливает разные правила распределения убытков при оплате чека ненадлежащему чекодержателю. Такие последствия могут наступить в случае подлога, утраты и хищения чека.

Подлог чека может быть трех видов: подделка подписи чекодержателя; подделка подписи индоссантов; искажение текста чека путем подтирок и подчисток. Чек, на котором подпись чекодателя не является подлинной, может быть назван собственно поддельным в смысле п. 4 комментируемой статьи. Для этого случая ГК установил особое правило. Поскольку в банке-плательщике имеется образец подписи чекодателя, банк нельзя освободить от ответственности за оплату поддельного чека также безоговорочно, как при подложности подписей индоссантов. В соответствии с указанной выше нормой при оплате поддельного чека возникшие убытки возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены. Например, в тех случаях, когда подделка подписи чекодателя могла быть обнаружена путем обычного зрительного восприятия, убытки, возникшие в результате этого, следует возложить на плательщика. Аналогичное правило следует применять при подлоге чека путем подчистки или подтирки его текста либо при распределении убытков вследствие хищения и утраты чека.

При этом ГК РФ не решает вопроса о распределении убытков, если они возникли при отсутствии вины чекодателя или плательщика. В данном случае распределение убытков должно осуществляться по принципу — случайно возникшие убытки несет собственник.

Предъявительский чек выписывается на предъявителя, его передача и обращение происходят так же, как в случае с наличными деньгами.

Именной чек выписывается на определенное имя с оговоркой «не приказу» или равнозначной оговоркой и не может передаваться обычным порядком другому лицу .

Ордерный чек выписывается в пользу определенного лица (с оговоркой «или его приказу» либо без таковой). Ордерный чек может быть передан новому владельцу при наличии индоссамента, т.е. передаточной надписи на его оборотной стороне.

По способу оплаты можно подразделить чеки на кассовые, расчетные и кроссированные.

По кассовому чеку можно получить наличные денежные средства. Кассовый чек становится расчетным благодаря пометке на лицевой стороне «только для расчетов». Это действие может выполнить чекодатель или чекодержатель. По расчетному чеку платеж возможен только кредитованием счета покупателя.

Кроссированные чеки — это чеки, перечеркнутые с лицевой стороны двумя косыми или поперечными линиями. Цель кроссирования — снижение фактора риска ошибочной выплаты по чеку не тому лицу путем ограничения круга возможных держателей чека, имеющих право предъявить его к оплате, только банковскими учреждениями.

Различается общее и специальное кроссирование.

Общее кроссирование (чек перечеркнут двумя косыми чертами) означает обязанность банка-плательщика заплатить сумму чека только путем зачисления ее на счет держателя чека данного банка, если такой имеется, либо перевода ее (по указанию держателя чека) другому банку, где держатель имеет счет.

Специальное кроссирование отличается от общего тем, что между двумя поперечными чертами на чеке вписано наименование банка, которому банк-плательщик должен перевести сумму долга.

В зависимости от того, кто выставляет чек, чеки бывают банковскими, т.е. выставленными банком на банк, и клиентскими.

Различают авизованные и неавизованные банковские чеки. Первые обычно содержат в тексте указание на то, как банк-платсльщик может получить покрытие по чеку, либо банк-чекодатель отдельным письмом (авизо) направляет банку-плателыцику покрытие (кредитовое авто) или уведомление о том, куда, в какой банк это покрытие поставлено. Авизованные банковские чеки могут заменять собой банковские переводы. Неавизованные чеки для получения платежа по ним нуждаются в инкассации, т.е. представлении для оплаты указанному на чеке банку-плателыцику непосредственно или через другой банк.

Клиентский чек выписывается на счет клиента в банке.

Чек может быть авалирован на всю сумму или на ее часть. Такая гарантия обычно выражается словами «гарантирован», «аваль», «считать за аваль», другими равнозначными словами и сопровождается подписью лица (авалиста), принявшего на себя ответственность за платеж. Причем лицу, подписывающемуся в качестве гаранта, можно, но не обязательно указывать, за кого оно даст гарантию. При отсутствии такого указания гарантия считается данной за чекодателя. Ответственность гаранта (авалиста) по чеку является акцессорной, т.е. придаточной, неосновной.

Все права по чеку могут быть переданы посредством передаточной надписи — индоссамента, проставляемого на оборотной стороне чека или на присоединенном к чеку дополнительном листе (аллонже).

Оформленный индоссаментом чек должен быть вручен индоссатом (тем, кто поставил индоссамент) индоссатору (новому владельцу чека). Индоссамент может быть (так же, как и чек) именным, ордерным бланковым. Если индоссамент содержит слова «на инкассо», «валюта к получению», «в депозит», «как доверенному» или равнозначные слова, то такой индоссамент называется нерепоручительным.

В международной торговле оплата долгов посредством чека может быть недостаточно привлекательной по следующим причинам:

  • — экспортер должен обратиться в свой банк с распоряжением об инкассировании платежей, за что будет взиматься определенная плата;
  • — чек может противоречить внутреннему валютному законодательству и положениям о валютном регулировании в стране покупателя, поэтому расчеты могут быть задержаны до получения необходимого разрешения властей на осуществление платежа;
  • — может произойти утеря чека при пересылке почтой;
  • — чек может оказаться «непокрытым» и не будет оплачен после предъявления.

Вексель — это безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом другому, подписанный лицом, его выдающим, и требующий от лица, на которое он выписан, оплатить по требованию или в указанный момент в будущем определенную сумму указанному лицу или предъявителю.

Правовую основу вексельного обращения составляют: Женевская конвенция «О простом и переводном векселе» 1930 г.; англо-американские правовые акты (прецедентное право); индивидуальные вексельные законы.

1. Выделяют два вида векселей: простой (соло) и переводной (тратта).

Переводной вексель представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (должника) плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю (получателю) или его приказу. Лицо, которое выдаст переводной вексель, носит название трассанта. Лицо, на имя которого выписан переводной вексель и которое должно уплатить по векселю, называется трассатом. Лицо, которое должно получить деньги по векселю, — ремитент.

Оплата векселя может быть дополнительно гарантирована посредством поручительства лица, называемого авалистом. Чаще всего аваль представляет собой банковскую гарантию, выраженную в форме подписи на лицевой стороне векселя, сопровождаемой словами «считать за аваль» или другими формулировками. Банк-авалист выдаст поручительство по векселю как за самого векселедателя, так и за каждое другое обязанное по векселю лицо. Авалист отвечает солидарно с основным вексельным должником, исполнение обязанности которого он гарантировал. Оплатив же вексель, авалист приобретает все права лица, обязательства которого он исполнил.

Авалировать можно только тот вексель, который подлежит оплате через определенный срок, но только не тот, который предназначен для оплаты по предъявлении. Первоначальная сторона в переводном векселе (к примеру, трассант или акцептант) не может сама авалировать вексель, так как несет ответственность но нему в любом случае. Аваль же по своей юридической сущности является дополнительной ответственностью другого лица. Вексель авалируется в основном только после его акцента трассатом и, как правило, банком. Правовых норм в этом отношении нет, поэтому любое лицо может авалировать вексель посредством печати на векселе «за аваль» или вписывания других слов, сопровождаемых подписью уполномоченного лица.

Выдача аваля — платная услуга, взимаемая банком в процентах от суммы векселя. В случае оплаты по авалированному векселю банк может потребовать от векселедателей возврата не только суммы, процентов, но и пени за каждый день просрочки платежа и покрытия других расходов.

Когда трассант векселя хочет убедиться в том, что трассат будет платить получателю платежа в срок, он представляет вексель трассату или через банк для акцепта. Таким образом, переводной вексель как таковой не имеет силы законного платежного средства, а являемся лишь «представителем» реальных денег; следовательно, должник (трассат), письменно подтверждая свое согласие произвести платеж по векселю, совершает акцепт тратты (пишет слово «акцептовано» и подписывается, проставляя дату). В этом случае трассат становится акцептантом векселя. До момента акцепта векселедатель переводного векселя и плательщик не связаны между собой вексельными правоотношениями. Их связывают лишь общегражданские правоотношения, вытекающие из сделки, лежащей в основе векселя.

Акцент — только атрибут переводного векселя. В простом векселе векселедатель (он же плательщик) уже выразил согласие оплатить вексель тем, что он сто подписал.

  • 2. Векселя также можно классифицировать следующим образом:
    • а) по происхождению:
      • — из реальных сделок (товарные),
      • — финансовые (оформляется договор займа),
      • — обеспечительские (гарантируют исполнение какого-либо обязательства);
    • б) фиктивные векселя:
      • — дружеские (выдаются одним лицом другому с целью, чтобы последнее могло учесть их в банке),
      • — встречные (безденежные векселя),
      • — бронзовые (выставлены на несуществующее лицо);
  • 3. В зависимости от эмитента можно выделить:
    • а) коммерческие (или торговые) векселя — выдаются при совершении торговой сделки в качестве платежного документа;
    • б) банковские векселя (для привлечения денежных средств или в порядке вексельного кредита);
    • в) казначейские векселя (выпускаются с целью краткосрочного финансирования дефицита государственного бюджета).
  • 4. По срокам различаются векселя:
    • а) срочные (проценты изначально включены в сумму):
      • — на определенный день погашения,
      • — через определенный срок от времени составления векселя;
    • б) по предъявлении:
      • — с немедленной оплатой,

с оплатой через определенное время от предъявления векселя.

  • 5. По форме начисления дохода различают:
    • а) дисконтные векселя;
    • б) процентные векселя.

Векселя подчиняются требованию вексельной силы.

  • 1. Вексель является строго формализованным документом; он лишается вексельной силы вследствие отсутствия хотя бы одного из предусмотренных вексельным законом реквизитов, каковыми являются:
    • — вексельная метка;
    • — простое и ничем не обусловленное требование оплатить требуемую сумму;
    • — указание срока платежа;
    • — указание места платежа;
    • — указание лица, кому или приказу кого должен быть совершен платеж;
    • — указание места и даты составления векселя;
    • — наименование плательщика;
    • — указание и подпись векселедателя.

При передаче векселей используются те же виды индоссаментов, что и по чекам. В процессе передачи векселя от индоссанта к индоссату взимается гербовый сбор.

  • 2. Должники по векселю несут общую солидарную ответственность, каждый в полном объеме.
  • 3. В случае неплатежа по векселю и оформления его протеста последний его держатель может обратиться с требованием об уплате к любому лицу, проставившему на векселе передаточную надпись.
  • 4. Действует специальный вексельный суд, выносящий решение в укороченные сроки (в течение 14 дней с момента поступления обращения).
  • См., например: Михайлов Д. М. Международные контракты и расчеты.-Издат, 2006. С. 217-225.
  • См., например: Михаилов Д. М. Указ. соч. С. 227—246.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *