Как внести деньги на счет ИП?

Содержание

Оглавление. Жми для простмотра

В практике индивидуальных предпринимателей частенько образовываются обстоятельства, когда требуется расплатиться с контрагентами по безналичному расчету, а текущих финансов на р/с не достаточно. В этом случае можно осуществить пополнение расчетного счета ИП собственными средствами и применить их для завершения сделки. Каким образом проделать это и что необходимо при этом учитывать, мы и попытаемся раскрыть в этой статье.

Может ли ИП внести деньги на свой расчетный счет

Совершить это индивидуальному предпринимателю ничто не мешает – запретов на государственном уровне на такую операцию не установлено. Поэтому всегда каждому ИП пополнить расчетный счет допустимо на любую сумму. И проделать это допускается не единственным способом, но о них будет рассказано позже, а сейчас о том, зачем это может понадобиться сделать.

Возможные причины для внесения личных средств на расчетный счет ИП

Никто и никогда не собирается проделывать данную процедуру просто так потому, что впоследствии обналичивание денег с р/с происходит с комиссионным вычетом. А в некоторых банках и за то, чтобы внести деньги на расчетный счет ИП, тоже полагается уплатить комиссионный сбор. Исходя из этого, пополнение баланса р/с целесообразно производить исключительно при наличии действительно веской причины. Чаще всего она заключается в малости финансов на р/с для произведения необходимых операций.

Рисунок 1. Если в результате деятельности обнаружилась нехватка денег на расчетном счете ИП, то положить (внести, пополнить) его можно личными средствами.

Оплачивание налогов и страховых взносов

Не хватить финансовых средств на р/с ИП для выполнения этих платежей может при небольшом сроке его деятельности – достаточной прибыли получить еще удалось, а обязательные платежи делать необходимо. Другой причиной нехватки финансов для налоговых выплат или взноса по страховке может стать убыточный период деятельности (например, если деятельность ИП имеет выраженный сезонный характер, тогда в отдельные периоды года прибыли может вообще не быть).

Выплата заработной платы

Этот вид расходной части возникает при наличии у ИП наемного персонала, выполняющего некие функции, связанные с коммерческой деятельностью (т. е. обеспечивающие доход). За их работу и полагается выплачивать им зарплату. Если на нее не хватает текущего размера баланса р/с (например, в случае значительных расходов на закупку товара), то тогда надо каким-либо образом пополнить его. Проще всего это сделать именно через внесение наличных на расчетный счет ИП, после чего заработная плата выплачивается, и задолженности по ней не образуется.

Погашение кредитов и займов

Если ИП кредитовался для расширения бизнеса, то до погашения займа ему требуется регулярно вносить сумму, не меньшую оговоренной в договоре кредитования. Если наступит просрочка, то р/с может быть заблокирован и тогда с продолжением бизнес-процесса в прежнем режиме наступят сложности. Поэтому допускать просрочку взносов по кредитам и займам ИП крайне не рекомендуется. И при нехватке для этого финансов на р/с целесообразно восполнить этот недостаток внесением на него наличности.

Оплата счетов поставщиков

Заключая с поставщиками товаров или услуг, напрямую или косвенно использующихся в работе ИП, последний обязуется в течение некоторого срока оплатить их стоимость. Если это сделано не будет, то тогда такой индивидуальный предприниматель становится неблагонадежным и может лишиться выгодных партнеров. Кроме того, об этом могут узнать и другие потенциальные или реальные контрагенты и не захотеть в будущем сотрудничать. Таким образом неисполнение своих договорных обязанностей наносит репутации ИП серьезный урон, который впоследствии может очень негативно отразиться на доходности. Поэтому лучше всего постараться любыми способами не допустить этого – например, положить ИП на расчетный счет деньги из собственных запасов и выполнить свои обязательства.

Как внести деньги на расчетный счет ИП

Всего существует два способа проделать это, различающихся типом вносимых финансовых средств – они бывают:

  • наличными;
  • безналичными.

Рисунок 2. Внесение личных наличных средств на расчетный счет ИП можно сделать в банкомате.

Наличными через банкомат

Вообще такие устройства принято называть терминалами, поскольку не каждый банкомат приспособлен для приема наличных. Для внесения денежных средств на расчетный счет ИП в банкомате-терминале следует выбрать соответствующую опцию, например, «Пополнить р/с» или подобную по смыслу. В результате появиться форма, в которой надо будет ввести номер пополняемого р/с. После его ввода появится приглашение внести наличные. Сделав это и нажав «Внести» (или «Пополнить» или что-то в этом духе), можно быть уверенным, что через некоторое время внесенная сумма окажется на балансе р/с.

Через кассу банка

Кассиру надо предъявить удостоверяющий личность плательщика документ и сказать номер пополняемого р/с. Затем ему передаются деньги, в размере суммы необходимого пополнения и комиссии за операцию. Выгоднее всего выполнять данную операцию в банке, обслуживающем р/с, поскольку у него комиссионный сбор за нее минимальный или вообще отсутствует.

Рисунок 3. Можно сделать пополнение расчетного счета ИП собственными средствами через карту.

Безналичным переводом с личного счета или пластиковой карты

Сделать это лучше всего из личного кабинета или мобильного приложения. Для этого надо найти в этих сервисах категорию «Переводы» и избрать в ней соответствующую функцию («Перевод на р/с»). После этого в соответствующие поля вводится номер р/с и размер пополнения. Также допустимо проделать это и из личного кабинета или мобильного приложения, относящегося к р/с. В нем надо войти в раздел «Пополнить» и избрать требуемый способ – с личного или карточного счета. Затем вводится номер счета, с которого производится пополнение, и сумма.

Через платежную систему

Имеется огромное множество разнообразных систем удаленных платежей (например, Contact и Unistream). Они осуществляют переводы либо предъявлением наличных (это совершается в офисах), либо с безналичных финансовых сервисов (в том числе, с электронных кошельков – Yandex.Dengi, Webmoney, Bitcoin и др.).

Что нужно знать о внесении личных денег на счет ИП

Самым главным является соблюсти правильность оформления данной процедуры в бухготчетности. С этой цель требуется отразить в проводке внесение на расчетный счет ИП наличных как собственных средств (т. е. принадлежащих индивидуальному предпринимателю). Вот какие коды для этого используются при привлечении в качестве промежуточного звена кассы:

  • 50 по дебету и 76 по кредиту – при вложении в кассу;
  • 51 по дебету и 50 по кредиту – при переводе из кассы на р/с.

Рисунок 4. Внесение наличных денежных средств на расчетный счет ИП в проводке может обозначаться такими кодами. Для прочих способов пополнения используются иные коды. При этом такие операции надо сопровождать меткой «Внесение личных средств», с которых не удерживаются налоги. Не сделав этого, следует ожидать того, что налоговая служба будет считать внесенные данные средства доходом и с них необходимо будет уплатить налог.

Расчетный счет в деятельности ИП играет немаловажную роль. Это своего рода ключ к новым возможностям: его наличие позволяет бизнесмену выйти на качественно новый деловой уровень, расширить клиентскую базу, привлечь к сотрудничеству крупных поставщиков и т. д. Но, открывая расчетный счет, многие предприниматели сталкиваются с вопросами относительно того, как правильно им пользоваться. Например, если ИП внес деньги на расчетный счет, какие проводки необходимо отразить в бухгалтерском учете? Можно ли пополнить расчетный счет ИП с банковской карты бизнесмена? Ответы на эти и другие вопросы вы найдете далее в статье.

Особенности внесения наличных на расчетный счет ИП

Первое, что приходит на ум предпринимателю, когда возникает необходимость внесения денег на расчетный счет ИП, — это отправиться в отделение банка. Пополнить счет наличными через кассу обслуживающей ИП организации – это один из самых распространенных способов.

Но как быть, если в силу обстоятельств вы не можете добраться до вашего банка (например, находитесь в другом городе), и при этом нужно срочно положить деньги на расчетный счет ИП? В этой ситуации следует различать:

  • внесение собственных средств на счет ИП;
  • внесение выручки от предпринимательской деятельности на расчетный счет ИП (осуществляется через кассу банка, реже — через банкомат либо посредством инкассации).

В первом случае у вас есть возможность отправить деньги на счет любым доступным способом:

  • наличными через кассу любого банка (явный недостаток – высокая комиссия сторонних банков);
  • воспользоваться денежным переводом (например, через систему Юнистрим — комиссия будет меньше или будет отсутствовать);
  • внести наличные через банкомат;
  • перевести с лицевого счета ИП.

Последний вариант является самым удобным, особенно если лицевой и расчетный счета бизнесмена обслуживает один банк. Воспользовавшись услугой «интернет – банк», ИП может перевести деньги на расчетный счет, потратив на это пару минут свободного времени и сэкономив на комиссии. Важно помнить при этом, как правильно оформлять такие транзакции: в назначении платежа нужно указывать «пополнение счета ИП собственными средствами» или что-то подобное, отражающее суть операции.

Важно! Если должным образом не указать назначение платежа, есть риск того, что налоговая служба сочтет поступившие на расчетный счет деньги за торговую выручку и начислит налог.

Примечательно, что, осуществляя внесение личных средств на расчетный счет ИП, не следует вписывать внесенную сумму в Книгу доходов и расходов, так как эти деньги не являются доходом и не учитываются при определении налоговой базы. Поступившие на счет предпринимателя личные средства нужно отразить в кассовой книге и оформить соответствующий кассовый ордер.

Пополнение счета личными средствами – бухгалтерские проводки

Индивидуальные предприниматели – это особая категория хозяйственников. С одной стороны ИП наделяется статусом полноценного субъекта экономической деятельности, с другой – освобождается от многих обязанностей организации относительно ведения бухгалтерского и налогового учета. Тем не менее, полномасштабный бухгалтерский учет при ведении бизнеса в качестве ИП не лишен смысла. Он позволяет предпринимателю отслеживать результаты своей работы, держать под контролем доходы и расходы и планировать будущую деятельность.

Важно! Индивидуальные предприниматели, ведущие полноценный бухучет, при составлении рабочего плана счетов должны руководствоваться Приказом Министерства финансов от 31 октября 2000 года №94н. В нем содержится общепринятый для РФ план счетов и инструкция по его применению. Ознакомиться с документом можно на информационно-правовом портале «Гарант» www.garant.ru.

При внесении собственных средств на счет у ИП может возникнуть вопрос, какие проводки необходимо сформировать в системе учета. Интересно, что однозначного ответа на этот вопрос нет. Другими словами, предприниматель может отразить движение денежных средств с помощью нескольких счетов, попробуем разобраться, каких именно.

Денежные средства, которые ИП вкладывает в дело, можно расценивать как его собственный капитал. Следовательно, отражение хозяйственной операции необходимо производить в корреспонденции со счетом учета капитала, то есть с любым из счетов с 80 по 89. Удобнее использовать 84 счет «Нераспределенная прибыль». По сути, на этом счету должны отражаться деньги, оставшиеся у бизнесмена после уплаты всех налогов, то есть чистая прибыль. Следовательно, если возникает необходимость пополнения расчетного банковского счета ИП собственными средствами, то самая подходящая проводка будет выглядеть так: Д51:К84. Счет 51 – есть не что иное, как расчетный счет.

Важно! Если вы используете указанную проводку, то и выводить деньги ИП на личные нужды с расчетного счета нужно с использованием этих же счетов, составляя обратную проводку: Д84:К51.

Чтобы не возникло проблемных ситуаций

В заключение несколько практичных советов. Несмотря на то, что законодательство не проводит четкой границы между личным имуществом индивидуального предпринимателя и имуществом, используемым в деле, сам ИП должен четко разграничивать для себя эти понятия.

Не допускайте путаницы в денежных потоках личного и предпринимательского назначения. Денежные средства, необходимые для личных нужд лучше хранить на отдельном лицевом счете физического лица. Пополнять расчетный счет собственными средствами рекомендуется только тогда, когда в этом есть прямая необходимость, например, не хватает денег, чтобы рассчитаться с поставщиком и т. д. ИП обязан открыть собственный расчетный счет.

При внесении денег на счет особое внимание уделяйте основанию платежа, чтобы не возникло спорных ситуаций при исчислении налогов.

Внесение денег на расчетный счет ИП: 4 способа и особенности уплаты налогов

В статье говорится о том, как положить деньги на расчетный счет ИП. Разберемся, какими способами может воспользоваться сам предприниматель и каким образом третье лицо может внести деньги на счет ИП. А также вы узнаете, является ли пополнение счета личными деньгами налогооблагаемым доходом ИП.

Может ли ИП внести деньги на свой расчетный счет

В деятельности ИП может возникнуть ситуация, когда средств на расчетном счете (р/с) не хватает для совершения какой-либо операции. Предприниматели, получающие выручку наличными, могут в любое время положить ее на р/с в банк. Но может ли ИП вносить на счет личные деньги?

Если поступления выручки на расчетный счет ИП не ожидаются, а деньги нужны уже сейчас, предприниматель вправе сам пополнить р/с, в том числе и личными средствами. Закон не запрещает ИП тратить на нужды бизнеса собственные сбережения в любом объеме.

Пополнить свой расчетный счет ИП может как наличными, так и безналичным переводом. В зависимости от тарифа банка пополнение может быть бесплатным или облагаться комиссией.

Как внести средства на расчетный счет ИП

У индивидуального предпринимателя есть несколько способов пополнения р/с. О том, как он может при необходимости внести на счет выручку или собственные деньги, какие его ожидают комиссии и сколько времени займет зачисление, следует заранее узнать у своего банка.

Способы пополнения р/с:

1

Наличными через банкомат. Этот способ во многом зависит от банка, обслуживающего р/с. Например, интернет-банки, такие как Точка, Модульбанк, не имеют своих касс, а взамен предоставляют клиенту пластиковую карту с привязкой к р/с для обслуживания через банкоматы. Банки с большим количеством офисов такой возможностью наделяют ИП далеко не всегда.

2

Через кассу банка. Перевод через кассу другого банка будет облагаться комиссией, а вот пополнение через отделение банка, обслуживающего р/с , доступно только в том случае, если поблизости есть его отделение. Например, Веста Банк, предлагает своим столичным клиентам быстрое и бесплатное пополнение р/с через свои кассы.

3

Безналичным переводом с личного счета или пластиковой карты. Главное, помнить, что ИП имеет полное право переводить средства между своими счетами.

4

Через платежную систему. Например, популярна система Юнистрим.

Существуют и другие варианты. Например, клиент Тинькофф Банка и УБРиР может внести на свой счет средства через Евросеть, МТС. Многие банки, такие как Открытие, допускают пополнение р/с без комиссии через банкоматы партнеров, что делает процесс еще проще и доступнее.

Какой бы способ ни выбрал предприниматель, главное — это верная формулировка назначения платежа.

О том, как пополнить счет личными денежными средствами, чтобы налоговые органы не сочли его за выручку, поговорим далее.

Также прочитайте: Как внести наличные на расчетный счет ООО: 5 законных способов и пошаговая инструкция

Является ли доходом внесение собственных средств

Понятие собственных средств для ИП весьма размыто. За свою деятельность он полностью отвечает личным имуществом и капиталом. Расчетный счет — лишь еще один его «карман», куда он может положить деньги. Если ИП вносит свои личные накопления на р/с для бизнеса, считается ли это доходом в глазах налоговой?

Для предпринимателей на УСН и ОСНО актуален вопрос — является ли взнос личных средств ИП доходом и как внести деньги, чтобы не платить налоги? Ведь любой доход увеличивает сумму налогов к уплате. Ключ к успеху — правильное оформление операции.

Если способ внесения допускает комментарии или назначение платежа, пополнение р/с собственными средствами можно обозначить как «Пополнение счета личными денежными сбережениями», «Внесение на счет собственных средств» или другой подобной формулировкой. Например, при внесении денег через корпоративную карту (самоинкассация) банкомат обычно не дает сделать выбор назначения платежа или добавить комментарий — значит, такой взнос собственных средств является доходом.

В КУДиР внесенные личные средства не учитываются. Бухгалтерские сервисы тоже позволяют оформить подобный приход так, что деньги не отразятся ни в выручке, ни в итоговой налоговой отчетности.

Если все же в результате внесения личных денег предпринимателю поступит письмо с претензией из налоговой, в ответ необходимо отправить документы с описанием всех входящих сумм. Разбирательства по подобному поводу могут изрядно затянуться, поэтому важно всегда верно указывать назначение платежа — является ли он взносом ИП за счет своих сбережений или выручки от основной деятельности.

Если третье лицо вносит деньги на счет ИП

Любое внесение сторонним лицом (родственником, другом, партнером) средств на р/с ИП может расцениваться налоговой как доход. Налогами будет обложен даже перевод, осуществленный супругом через кассу банка, какое бы назначение платежа он ни указал.

Другой вариант — корпоративные пластиковые карты. Сегодня многие банки (Промсвязьбанк и другие) предоставляют их своим клиентам за отдельную плату. Например, такую карту может иметь кассир в торговой точке. Так он получит право на закрытие смены без участия владельца фирмы, а также на пополнение р/с наличной выручкой через банкомат. Но и в данном случае поступившая сумма будет являться доходом.

Избежать начисления налогов можно, если еще при заключении договора с банком ИП укажет третье лицо, сотрудника или партнера, имеющего доступ к управлению р/с. Тогда банк оформляет на него карточку с образцами подписей, открывает доступ к пополнению р/с. А можно в присутствии сотрудника банка оформить доверенность третьему лицу на пополнение р/с.

Внесение личных средств на расчетный счет ИП

Индивидуальный предприниматель — физическое, а не юридическое лицо. Он может свободно распоряжаться деньгами на расчетном счете. Закон разрешает переводить деньги на личный счет, снимать их через банкомат, пополнять расчетный счет наличными или картой.

В первых двух случаях все понятно: заработал — потратил. А в каких случаях нужно пополнять расчетный счет и как это лучше сделать — разберемся в статье.

Зачем вносить личные деньги на расчетный счет

Иван регистрируется как индивидуальный предприниматель и открывает кофейню.

О кофейне никто не знает — пока заглядывают только случайные прохожие и друзья. Хорошо, что Иван варит вкусный кофе — его начинают рекомендовать. Но в первый месяц работы расходы все равно выше доходов. Пора платить за аренду: Иван пополняет расчетный счет личными деньгами.

За полгода Иван окупает половину вложений и даже нанимает баристу. Бариста убеждает предпринимателя, что покупка новой кофемашины — разумный ход, потому что кофе станет еще вкуснее. А если запустить рекламную кампанию, в кофейне будет очередь. Иван соглашается и снова вносит наличные на расчетный счет.

Бариста был прав: дела идут в гору. Через год Иван уже открывает вторую кофейню и готовит документы для запуска франшизы. Но ремонт нового помещения и услуги юриста обходятся дорого. Денег на расчетном счете не хватает, и предприниматель снова его пополняет.

У Ивана могли быть и другие причины для пополнения: погашение задолженности перед партнерами, расчет с сотрудниками, оплата налогов и страховых взносов. При этом важно, что все расходы, связанные с бизнесом, Иван совершает с расчетного счета. Если закупать оборудование, рассчитываться с поставщиками и платить зарплату с личной карты, на расчетном счете не будет расходов. Это плохо, если вы платите налог с прибыли: расходы с личной карты нельзя учесть как расходы бизнеса — налог будет выше. Чтобы этого избежать, оплачивайте расходы бизнеса со счета ИП.

Как перевести деньги на счет ИП

Индивидуальный предприниматель может пополнять расчетный счет личными деньгами как ему удобно: через банк, банкоматы, системы переводов или с карты. Главное — не забыть указать правильное назначение перевода. Ну и, конечно, выбрать банк, который предлагает бесплатное внесение наличных

Назначение платежа при пополнении расчетого счета ИП

Чтобы налоговая не посчитала перевод доходом, в назначении платежа нужно объяснить, что это личные деньги предпринимателя. Указывать назначение можно в свободной форме. Например, «внесение собственных средств» или «пополнение личными деньгами».

Если этого не сделать, налоговая подумает, что вы уклоняетесь от уплаты налогов. Инспектор увидит, что вы получили перевод, но не указали его в декларации. Даже если до этого несколько лет вы исправно платили, инспектор обязан выписать штраф. После перевода сложно доказать, что это были личные деньги.

Деньги должны перечисляться от имени владельца расчетного счета — то есть предпринимателя. Перевод от родственника в налоговой расценят как доход от предпринимательской деятельности — с него придется заплатить налог.

Как вносить деньги на расчетный счет

Переводы стоят денег, причем заплатить придется дважды: банку, через который отправляете, и банку, где открыт расчетный счет. Чтобы узнать, во сколько обойдется перевод, изучите тарифы на сайте банка или спросите кассира. Есть четыре способа пополнить счет:

  • Перевод с карты. Вы можете перевести деньги на счет ИП с карты любого банка. Сделать это можно в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении — достаточно знать номер счета или карты, которая к нему прикреплена. Способ работает везде, где есть интернет.
  • Пополнение через банкомат. Первый вариант — вставить карту, прикрепленную к расчетному счету, и пополнить ее обычным способом. Второй вариант — найти в меню банкомата пункт «пополнение расчетного счета», указать выданные банком логин и пароль, затем внести деньги. Эта функция есть не у всех банков. Информация о комиссии за пополнение счета отображается на экране банкомата.
  • Пополнение в кассе банка. Для пополнения через кассу банка нужно прийти в отделение с паспортом. За перевод банк-отправитель берет комиссию. Кассир даст точную информацию о комиссии и поможет правильно оформить пополнение счета.
  • Перевод через систему переводов. Это компании, которые переводят деньги за процент — Контакт, Юнистрим и другие. Комиссия обычно в пределах 2 %. Перевод можно сделать в офисе компании или через сайт. Тарифы есть на сайте, но можно узнать и у кассира. Для перевода понадобится паспорт и номер расчетного счета.

Пополнение наличными может занять до 5 рабочих дней, а перевод с карты обычно приходит за 1 день. Если карту и расчетный счет обслуживает один и тот же банк, комиссии за перевод не будет.

Налог на пополнение расчетного счета своими деньгами

Закон не признает собственные деньги индивидуального предпринимателя доходом. Налоговая служба не потребует заплатить налог с такого перевода, но может поинтересоваться, откуда вы получили деньги.

Куда можно потратить личные деньги с расчетного счета

После внесения личных денег на расчетный счет они перестают быть личными. Теперь это деньги бизнеса. Вы можете тратить их на деловые расходы: оплачивать аренду и расходные материалы, перечислять зарплату, закупать оборудование.

Если ваш банк позволяет, тратить заработанные деньги на личные нужды можно прямо с расчетного счета. Для этого банки предлагают корпоративные карты, привязанные к расчетному счету. Такую карту можно дать сотрудникам, чтобы они могли закупить канцтовары или оплатить обед с клиентом.

Что нужно запомнить о внесении личных денег на счет ИП

  • Индивидуальный предприниматель может свободно вносить личные деньги на расчетный счет. Перевод личных средств — это не доход. Налог с него платить не нужно.
  • Чтобы инспектор не взыскал налог, нужно указывать правильное назначение. Если переводите свои деньги, пишите в назначении «внесение собственных средств».
  • За пополнение через банк вы платите комиссию два раза — при отправлении и зачислении. Исключение — пополнение в рамках одного банка.
  • Деньги можно тратить на все операции, связанные с бизнесом: перечисление зарплаты, расчеты с партнерами, закупку товара.
  • Есть четыре способа пополнения счета индивидуального предпринимателя: картой, в банкомате, в кассе банка и через систему переводов.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *