Как вернуть НДС?

→ Что такое Tax Free
→ Кто может претендовать на возврат по системе такс-фри
→ С каких трат за границей можно вернуть НДС
→ Как оформить возврат налога и получить деньги
→ Вернут ли НДС полностью
→ В каких странах работает система такс-фри
→ На какую минимальную сумму нужно совершить покупку для возврата по Tax Free в разных странах
→ 5 главных советов по такс-фри для тех, кто спешит

Что такое Tax Free

Инструкция по возврату такс-фри
VAT и GST — это аналоги НДС

В цену большинства товаров по всему миру включен НДС (он же VAT / GST) — налог на добавленную стоимость. В магазине покупатель оплачивает полную стоимость товара, включающую НДС, после чего продавец перечисляет НДС в бюджет государства.

Такс-фри (от английского Tax Free — «не облагается налогом») — это международная система, позволяющая вернуть НДС с покупок за рубежом.

Турист не пользуется государственными сервисами, доступными местным жителям, поэтому налоги вправе не платить. Для этого и нужна система Tax Free — она позволяет вернуть НДС, уплаченный при покупках за границей.

Кому вернут такс-фри

Получить возмещение Tax Free вправе иностранные туристы. Чаще всего это происходит при выезде из страны.

Система не распространяется на тех, кто с точки зрения государства не считается туристом. Если у вас есть рабочая или учебная виза, вид на жительство, статус беженца или вы провели в стране дольше определенного срока, то НДС вам не вернут.

С каких покупок можно и нельзя вернуть НДС

Можно получить возмещение НДС с покупок в магазинах, которые отмечены эмблемой Tax Free.

При вывозе из страны вещи должны быть не использованы и в заводской упаковке. Это часто проверяют. Если в Европе вы купили куртку и хотите вернуть сумму НДС, то надеть ее сможете, только покинув страну.

Чтобы вернуть НДС с покупок за границей:

  • не пользуйтесь вещами до выезда из страны. Таможенникам вы должны предъявить новые вещи с ярлыками, чеками и в заводской упаковке;
  • уложитесь в максимальный срок для проставления таможенной печати. В Европе, Китае и Уругвае у вас 90 дней с даты покупки, в Таиланде — 60 дней.

В каких случаях нельзя вернуть НДС:

  • с покупок на рынках и в магазинах без специальной эмблемы, так как они не участвуют в системе Tax Free;
  • с покупок в интернет-магазинах;
  • с услуг. Например, вам не компенсируют НДС с оплаченной гостиницы, экскурсии, поездки на такси или ужина в ресторан;
  • с некоторых товаров, например, если они не облагаются НДС.

Как воспользоваться Tax Free и получить деньги

Шаг 1. Оплата покупки и получение квитанции такс-фри

Убедитесь, что магазин участвует в системе такс-фри. Обычно на входе и на кассах таких магазинов есть наклейки со словами Tax Free или Tax Refund.

Узнайте минимальную сумму, с которой возвращают налог, и выберите товаров на нее или выше. Чеки за разные покупки в одном магазине обычно разрешают суммировать, если все куплено в один день. Узнайте, можно ли суммировать покупки в одном торговом центре.

При оплате скажите, что хотите оформить форму (заявку) такс-фри. Иногда это делают прямо на кассе, в больших магазинах — чаще на отдельной стойке.

Сразу купить вещь без НДС нельзя, даже будучи туристом. Придется сначала оплатить полную стоимость, потом подать заявку на возврат суммы НДС.

Приготовьте загранпаспорт. В квитанцию такс-фри внесут ваши данные: имя и фамилию, как в загранпаспорте, адрес с индексом по-английски и номер заграна. Сам паспорт, скорее всего, тоже придется показать, но бывает, что хватает копии. Проверьте, что в данных нет ошибок, иначе в возврате налога откажут. В итоге вам выдадут конверт с формой такс-фри и чеком.

Товарный чек и заявка Tax Free — разные бумажки. Товарный чек вы оставите себе, квитанцию такс-фри потом отдадите в обмен на сумму НДС, которую вам вернут.

Если в магазине вам дали пустой бланк такс-фри, не забудьте его заполнить, чтобы не делать это в последний момент в аэропорту.

Узнайте, как получить деньги. Детально уточните, что именно и в какой срок вы должны сделать, чтобы вам вернули НДС.

Шаг 2. Таможенный штамп и возврат налога

Схема возврата НДС — более-менее универсальная. Вы покупаете на минимальную сумму или больше → в магазине оформляют форму Tax Free напрямую или через посредника-оператора → при вылете из страны таможенники проверяют неиспользованные покупки и документы и заверяют форму такс-фри печатью → вы получаете сумму НДС наличными или на карту.

Но есть несколько вариантов, как именно вы будете подтверждать вывоз покупок, кто и где вам вернет НДС. Это зависит от страны, магазина, оператора такс-фри и вашего удобства. Уточните в магазине, как получить возврат, вот возможные варианты:

1) В городе через оператора такс-фри. В Европе очень распространены посредники-операторы Tax Free, самые известные — Global Blue и Premier (Planet). Они берут комиссию.

Если в магазине есть наклейки этих операторов, значит, на кассе по вашей просьбе могут оформить их фирменные формы Tax Free. Вернуть по ним деньги вы сможете в стране совершения покупки (сервис Early Refund, то есть ранний возврат), в аэропорту перед вылетом или дома по прилете.

Если оформляете ранний возврат в городе, то деньги вам выдадут сразу. Кажется, что это удобно, но многие потом сталкиваются со штрафами из-за того, что оператор не вовремя получил документы, подтверждающие вывоз товаров из страны.

Например, если вы получили деньги за ранний возврат от оператора Global Blue, то обязаны предоставить проштампованную таможней форму в течение 21 дня (для карт Visa, MasterCard, Amex) или 15 дней (для карты UnionPay) со дня покупки. Форму обычно кладут в фирменный ящик Global Blue в аэропорту или отправляют почтой перед отлетом домой. Если конверт придет к оператору позже (например, ящик в аэропорту редко проверяют), то с вашей банковской карты спишут штраф или даже полную сумму, которую раньше вам выплатили. Эта ситуация очень распространенная, поэтому опытные путешественники избегают сервиса Early refund в городах и оформляют возврат налога в офисе Global Blue в аэропорту перед вылетом.

Галерея Виктора Эммануила II в Милане
В Милане шопинг по системе такс-фри и осмотр достопримечательностей могут проходить одновременно.
На фото — один из первых в Европе пассажей, роскошная Галерея Виктора Эммануила II рядом с собором Дуомо

2) Позже через магазин. Многие европейские магазины оформляют возврат НДС напрямую без посредника-оператора. После оплаты товара для вас заполнят зеленую форму Tax Free, в аэропорту таможенник поставит на нее печать, потом вы вернетесь в магазин и получите деньги. Или отправите проштампованную форму почтой, а деньги вам переведут на банковскую карту или счет.

Самих зеленых бланков в магазине может не быть: в этом случае вас попросят их купить и принести для заполнения.

3) В аэропорту — самый распространенный вариант. В европейских аэропортах есть офисы посредников-операторов, в аэропортах других стран также возвращают налог по такс-фри.

Вне зависимости от того, как вы оформляете возврат налога, в аэропорту, как правило, нужно пройти таможенную проверку (Tax Free Validation) и поставить печать на форму такс-фри. Узнайте, нужно ли перед этим зарегистрироваться и получить посадочный талон.

Если планируете сдать в багаж вещи, по которым возвращаете налог, предупредите об этом на регистрации. Возможно, вас попросят потом отнести багаж на специальную стойку.

Бывает, что муторную таможню можно пропустить. К примеру, в Испании, если на чеке есть надпись ‘DIVA’, проставить печать можно электронно: просканируйте чек, а потом в зоне вылета в автомате получите деньги. В Таиланде отдельное таможенное оформление вообще не требуется: пройдя предполетный досмотр, покажите форму Tax Free из магазина и покупки на стойке VAT Refund For Tourists — и вам сразу выплатят НДС. Но это скорее исключение.

Получив печать в форму такс-фри на таможне, проходите в зону вылета. Если там есть офис Tax Free / VAT Refund, то отдавайте квитанцию, и вам вернут налог. Деньги выдадут наличными сразу или перечислят на карту (процесс занимает до двух месяцев), посчитайте, как будет выгоднее.

Если офис Tax Free закрыт или его нет, вы можете отправить документы в конверте, который вам выдали в магазине. Обычно в аэропорту есть фирменные почтовые ящики операторов такс-фри. Если нет — воспользуйтесь обычной почтой в стране вылета или после прилета или зайдите в офис оператора после возвращения домой.

Перед отправкой конверта почтой сфотографируйте форму такс-фри.

На таможенное оформление и в офисах Tax Refund часто бывают очереди: приезжайте в аэропорт не позднее чем за 4 часа до вылета.

4) В своей стране после возвращения. Если вы не успели разобраться с возвратом НДС перед вылетом, еще не все потеряно. Global Blue возвращает деньги в своих офисах в Москве, Санкт-Петербурге, Калининграде и Пскове при условии, что на квитанции такс-фри стоит печать таможенной службы. Представительство Premier Tax Free есть в Москве. Если офиса поблизости нет или вы оформляли возврат через другого оператора / напрямую в магазине, отправьте конверт с заполненными формами Tax Free заказным письмом. Только не откладывайте: у проштампованных форм такс-фри — ограниченный срок действия.

Вернут ли полную сумму НДС

НДС — это процент, начисляемый на стоимость товара. Допустим, на ценнике написано 50 €, ставка НДС — 21 %. Значит, НДС — 10,5 €, и в идеальном случае именно столько вам и вернут.

В Европе многие магазины сотрудничают с посредниками — операторами такс-фри, которые за свои услуги берут комиссию.

Сколько стоят услуги Global Blue по возврату такс-фри:

  • При возврате наличными в аэропорту — 3 € за каждую форму Tax Free, налог возвращают в валюте страны, в которой находитесь. Учтите, что менять деньги в зоне вылета обычно невыгодно;
  • При возврате на банковскую карту — комиссии нет, но деньги конвертируют (иногда дважды) по плохому курсу, причем за конвертацию предусмотрена комиссия 3–5 %. В итоге потери могут быть гораздо больше 3 €.

Другие операторы такс-фри тоже берут комиссию и штрафуют, если вы оформили возврат в городе, а потом не вовремя отправили проштампованную таможенниками форму.

В некоторых магазинах можно вернуть НДС самостоятельно без комиссии.

В каких странах можно вернуть НДС с покупок

Система такс-фри работает примерно в полусотне стран, среди которых:

Австралия
Австрия
Азербайджан
Аргентина
Армения
Бельгия
Болгария
Великобритания
Венгрия
Вьетнам
Германия
Греция
Дания
Израиль
Индонезия
Ирландия
Исландия
Испания
Италия
Канада
Кипр
Корея
Латвия
Ливан
Литва
Лихтенштейн
Люксембург

Македония
Малайзия
Марокко
Мексика
Нидерланды
Норвегия
Польша
Португалия
Россия
Румыния
Сербия
Сингапур
Словакия
Словения
США
Таиланд
Тайвань
Турция
Финляндия
Франция
Хорватия
Чехия
Швейцария
Швеция
Эстония
Южная Африка
Япония

Минимальная сумма покупки для возврата такс-фри и сколько вернут в разных странах

О ставках НДС и минимальной сумме покупок, с которой делают возврат, вам расскажут во всех магазинах, работающих с системой такс-фри. Но чтобы вы примерно представляли, о каких величинах речь, мы собрали в одну табличку условия возврата НДС в популярных странах.

Страна Минимальная сумма покупки НДС
Австрия 75,01 евро 20 %
Венгрия 50000 венгерских форинтов (~ 170 евро) 27 %
Германия 25 евро 19 %
Испания 90,16 евро 21 %
Италия 154,94 евро 22 %
Кипр 50 евро 19 %
Литва 55 евро 21 %
ОАЭ 250 дирхамов (~ 61 евро) 5 %
Польша 200 злотых (~ 47 евро) 23 %
Таиланд всего за поездку 5000 батов (~ 148 евро), каждая покупка — 2000 батов (~ 59 евро) 7 %
Финляндия 40 евро 24 %
Франция 175,01 евро 20 %
Япония 5000 иен (~ 42 евро) 8 %

В Европе система возврата такс-фри хорошо отработана. Действуйте по стандартной схеме: найдите магазины с эмблемой Tax Free, купите на минимальную сумму или больше, заполните форму такс-фри, в день вылета заверьте заявку у таможенников и получите деньги у оператора.

Минимальная сумма в Европе привязана к стране покупки, налог возвращают при выезде из границ ЕС или Шенгенской зоны (в зависимости от того, куда входит страна). Если вы купили на минимальную сумму в Германии и выезжаете из Франции, то формы Tax Free вам засчитают по немецкой минимальной сумме 25 евро, а не по французской 175,01 евро.

В США ситуация немного другая. Вместо НДС к стоимости товаров добавляют налог с продаж, который различается по штатам — от 0 до 10,5 %.

Выгоднее всего — закупаться в штатах, где налога с продаж нет: в Делавэре, Монтане, Нью-Гэмпшире и Орегоне. На Аляске правительство штата налог с продаж не взимает, но его установили многие местные органы власти.

Среди штатов с ненулевым налогом с продаж вернуть его обратно по системе, аналогичной такс-фри, можно в Луизиане и Техасе. Кликните, чтобы посмотреть списки авторизованных магазинов. При оформлении у вас заберут оригиналы чеков (можно оформить копии), попросят визу и обратный авиабилет / посадочный талон. Сбор за возврат немаленький: в Луизиане с вас возьмут 30 % от налога с продаж, в Техасе — 50 % при выплате наличными и 35 %, если деньги отправят на карту или PayPal.

5 советов, как вернуть НДС по системе такс-фри

В какую бы страну вы ни ехали, следуйте нашим простым советам:

  1. До поездки уточните минимальную сумму покупки для возврата НДС.
  2. Носите с собой загранпаспорт и старайтесь выбирать магазины с эмблемой Tax Free.
  3. Не доставайте из упаковки и не используйте купленные вещи, с которых хотите вернуть налог. Сохраните конверт с чеком и формой такс-фри.
  4. Узнайте, где в аэропорту находится пункт таможенной проверки покупок Tax Freе и офис нужного оператора.
  5. Приезжайте в аэропорт за 4 часа до вылета, чтобы все успеть.

Удачных вам покупок!

В 2020 году иностранные граждане, посетившие Россию, смогу получить возврат НДС по системе tax free за купленные в России товары автоматически, пишут «Известия». Для этого им необходимо будет расплатиться в магазинах банковскими картами, а не наличными средствами.

tax free

Для того, чтобы в 2020 году стало возможно автоматическое возвращение НДС по системе tax free, в Минпромторге совместно с другими ведомствами в срочном порядке разрабатывается нормативная документация. В настоящий момент технология tax free c использованием электронного чека уже применяется в Южной Корее, Франции, Уругвае и Сингапуре. Эта система позволяет привязывать к электронным чекам банковские карты покупателей, а также автоматически верифицировать документы в системе.

В первую очередь между компаниями, которые занимаются розничной торговлей, операторами tax free, ФТС и ФНС планируется ввести электронный документооборот. В дальнейшем магазины и торговые центры будут представлять сведения из чеков в таможню в электронном виде в момент их выдачи физическому лицу.

Ранее сообщалось о том, что Минпромторг предложил изменить список магазинов tax free.

Кроме того, за 2018 год в Сочи оформили 90 чеков tax free на сумму более 21 млн рублей.

Retail.ru

Иностранцы в России автоматически получат возврат НДС по системе tax free https://www.retail.ruИностранцы в России автоматически получат возврат НДС по системе tax free

При каждой покупке мы можем увидеть на чеке сумму НДС, в 2019-м году она была увеличена с 18% до 20%. Разберемся, как можно оформить возврат НДС физическому лицу и какие нюансы скрывают от многих клиентов компании, основными направлениями деятельности которых могут быть консультации и юридический консалтинг.

Кто может вернуть НДС?

Прежде всего организации. Но нас интересуют именно физические лица, хотя прямыми налогоплательщиками в данной ситуации они не являются. Компенсация суммы налога НДС предусмотрена для граждан иностранных государств при вывозе ими товаров за пределы таможенной территории ЕАЭС. В данный момент в составе ЕАЭС находятся 5 стран – Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия и Россия. То есть, например гражданин Беларуси не получит компенсацию НДС за товары, приобретенные в России.

Таким образом, право на возврат НДС имеют:

Граждане иностранных государств, которые приобрели на территории России в течение одного дня товары на сумму от 10 тыс. руб. в магазине, работающем в системе tax free и находящимся в соответствующем списке, утвержденным Минпромторгом России, и которые вывозят их за границу в течение трех месяцев с момента покупки.

В каждой ситуации на границе необходимо предъявить паспорт и ранее полученный чек на tax free, чтобы получить возмещение. Часть расходов компенсируется из бюджета той страны, в которой иностранец совершил покупку. В остальных случаях возврат НДС невозможен. Безусловно, по факту именно покупатель оплачивает налог, совершая покупку в магазине – продавец априори включает его размер в стоимость. Однако юридически налогоплательщиком в этом случае является организация или индивидуальный предприниматель – именно она может претендовать на налоговый вычет, но никак не гражданин.

Как вернуть НДС физическому лицу после пересечения границы?

Это сложно, но в теории возможно. Во всяком случае, согласно Налоговому кодексу России, право на компенсацию можно реализовать в течение 1 года со дня приобретения Товаров. Для возврата налога после пересечения границы необходимо обратиться к посреднику, готовому провести данную процедуру. Как правило, это специализированные юридические компании, которые работают с таможней и осуществляют процедуры в соответствии с законодательством. Настоятельно рекомендуем обращаться к посредникам, которые работают по договору – в противном случае вы можете не только не получить обратно налог, но и потерять собственные деньги.

Также гражданин может обратиться в банк, который сотрудничает с посредниками, и вернуть НДС через него. Средства будут переведены на его счет. При этом необходимо заранее подготовить комплект документов, в частности специальный чек по системе tax free, который должен быть выдан продавцом при покупке или в оговоренные сроки. В противном случае вы не сможете вернуть налог. Рекомендуем заранее уточнить перечень торговых точек, которые работают с системой. На данный момент она действует практически во всех европейских странах.

Минимальные суммы для возврата НДС в разных странах

На территории России минимальная сумма покупки товаров по системе tax free для возврата налогов составляет 10 000 руб. С учетом того, что НДС составляет 20%, иностранец сможет вернуть лишь 1/5 часть от этой суммы, то есть 2 000 руб. Несущественные деньги, ради которых иностранцы крайне редко ищут специальные торговые точки, обращаются с соответствующим заявлением на границе и оформляют необходимые документы. Обычно процедура актуальна в ситуациях, когда речь идет о более дорогостоящих приобретениях.

Каждая страна самостоятельно устанавливает минимальную сумму покупки для возврата налога, либо минимальный размер последнего. Их необходимо уточнить заранее – обычно это можно сделать даже в торговых точках, работающих по системе tax free, продавцы охотно делятся информацией. Однако во избежание путаницы эти данные стоит проверить. Проще всего сделать это, открыв Налоговый кодекс страны, в которой вы планируете совершать покупки. Как правило, они переводятся на несколько языков. Вы также можете воспользоваться специализированными информационными сервисами, чтобы получить актуальные данные.

Можно ли вернуть НДС россиянину при приобретении товаров в России?

К сожалению, нет. Налоговый кодекс РФ возможности проведения такой процедуры не предусматривает. Тогда откуда так много рекламы с предложениями вернуть НДС абсолютно за все и в короткие сроки? Некоторые из них составляют мошенники, другие – компании, которые на практике предлагают совершенно другие услуги. Будучи гражданином РФ, вы не можете вернуть налог за товары, которые были приобретены в российских торговых точках, так как налогоплательщиком в данном случае выступает продавец. Соответственно эти 20% отправляются в бюджет.

Под видом услуги по возврату НДС гражданам России могут предложить совершенно другие услуги. Происходит это следующим образом: вы обращаетесь в юридическую компанию, она «проверяет» предоставленные вами документы (например, чеки), после чего говорит о невозможности проведения процедуры по надуманным причинам, либо напрямую ссылается на Налоговый кодекс. Даже если перед этим вы подписали договор, то он никак вас не защитит: в нем наверняка были размытые формулировки, которые защищают только компанию, но никак не вас.

В результате деньги, которые вы заплатили за оказание услуг, остаются у юридической компании, а вы остаетесь ни с чем. Только из-за того, что когда-то поверили в возможность вернуть НДС, будучи гражданином РФ и совершая покупки в российских магазинах. В исключительных случаях компания предложит вам альтернативу: вернуть налог за лечение, обучение, за продажу недвижимости и некоторые другие сделки. Однако это будет совсем не то, чего вы ожидали. К тому же возвращать может быть попросту нечего.

Что делать, если вы попали в руки к мошенникам?

Единственный выход – обратиться в правоохранительные органы и в Роспотребнадзор. Вы также вправе обратиться за юридической помощью. Квалифицированным адвокатам по силам добиться возмещения понесенных вами расходов и компенсации. В случае выигрыша дела в суде ваши затраты на адвоката оплатит ответчик. Поэтому рекомендуем как можно быстрее обратиться за квалифицированной помощью – велика вероятность того, что совсем скоро обманувшая вас компания перестанет существовать на бумаге и в реальности тоже.

Стоит оговориться, что подобные дела имеют не самые радужные перспективы. Гражданин сам подписывает с юридической компанией договор, в соответствии с которым передает деньги за определенные услуги. Под последними соглашение может понимать обычные консультации, которые вам по сути были оказаны. Доказать, что вас ввели в заблуждение, крайне сложно. Поэтому при самостоятельном обращении в суд выиграть такие дела не удается – важно не только доскональное знание действующего законодательства, но и репутация защитника.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *