Что надо для работы?

Образец типового трудового договора ИП с работником — это шаблон документа, который конкретизирует условия рабочих взаимоотношений между наемным работником и нанимателем-коммерсантом. Разберемся в особенностях составления документа, актуальные бланки для скачивания — в статье.

Индивидуальный предприниматель — это гражданин, который решил вести предпринимательскую деятельность в индивидуальном порядке, то есть без образования юридического лица. Однако не все виды бизнеса позволяют трудиться в одиночку. Чтобы избежать убытков, предприниматели нанимают сторонних специалистов.

Любые трудовые взаимоотношения должны быть оформлены соответствующим образом, независимо от правового статуса работодателя. Следовательно, образец трудового договора индивидуального предпринимателя с работником составляется с учетом действующих норм и требований законодательства. Однако имеются и характерные особенности оформления. Разберемся подробнее.

Общие положения

Если предприниматель решил нанять сотрудников на работу, то ему следует выполнить все законодательные нормы. Чиновники предусмотрели следующий алгоритм (ст. 68 ТК РФ):

  1. Между коммерсантом и наемным специалистом заключается соглашение.
  2. На основании подписанного соглашения работодатель издает соответствующий приказ.
  3. Новоиспеченного сотрудника должны ознакомить с приказом под подпись не позднее 3 дней с момента его утверждения.

Отметим, что перед заключением соглашения работника необходимо ознакомить под подпись с действующими локальными документами, устанавливающими особенности оплаты труда. Например, с действующим положением по оплате труда, положением о премировании, с коллективным договором и правилами внутреннего распорядка.

ВАЖНО!
С 01.01.2017 предприниматели, имеющие статус микропредприятия, могут полностью (или частично) отказаться от разработки и утверждения локальных документов, устанавливающих индивидуальные нормы трудового права (глава 48.1 ТК РФ). Например, утверждать правила внутреннего распорядка или положение по оплате труда ИП не обязаны. Вполне достаточно указать эти особенности, нормы и правила в соглашении. То есть включить эти особенности в трудовой договор ИП с работником (бланк).

Обязательства работодателя

Составить трудовой договор работника с работодателем — индивидуальным предпринимателем — это основное обязательство нанимателя. Действующее законодательство не допускает труд без официального оформления.

Помимо этого, предприниматель, являющийся работодателем, обязан уплачивать страховое обеспечение в пользу наемных специалистов. Причем исчислять и уплачивать страховые взносы придется в полном объеме, согласно установленным тарифам. Применять нормы по страховым взносам для ИП в данном случае недопустимо.

Также наниматель-коммерсант обязан выступать в роли налогового агента, то есть исчислять и удерживать НДФЛ, а затем перечислять его в государственный бюджет.

К тому же частнику придется формировать «зарплатную» отчетность в контролирующие органы. К таковым относятся:

  • расчет по страховым взносам;
  • расчет 6-НДФЛ;
  • справки 2-НДФЛ;
  • СЗВ-М;
  • СЗВ-СТАЖ;
  • 4-ФСС;
  • отчет о среднесписочной численности.

Трудовые книжки принятых сотрудников тоже придется вести. Такие нормы закреплены в статье 309 ТК РФ. Отметим, что заполнять труд. книжку не нужно, если ИП нанимает работников по договору подряда.

Составляем договор

Образец трудового договора ИП с работником 2020 должен раскрывать все обязательные условия взаимного сотрудничества. Следовательно, в документе необходимо раскрыть следующие обязательные реквизиты:

  1. Данные о сторонах соглашения.

Учитывая то, что индивидуальный предприниматель — это физическое лицо с определенным статусом, при составлении трудового контракта следует указать все его данные:

  • Ф.И.О. полностью;
  • паспортные данные;
  • ИНН;
  • реквизиты свидетельства о регистрации гражданина в ФНС в качестве ИП;
  • адрес нахождения.

В роли нанимателя может выступать доверенное лицо, а не сам коммерсант. В таком случае придется указать аналогичные данные о поверенном, а также реквизиты доверенности.

  1. Условия и место работы.

Правильно составленный договор найма сотрудника для ИП должен содержать подробную информацию о месте работы, возлагаемых на специалиста обязанностях. Такие сведения желательно выделить в отдельный раздел (главу) договора.

Если ИП отдельно разработал и утвердил должностные инструкции по каждой штатной должности, профессии, то допустимо сделать отметку о том, что сотрудник под подпись ознакомлен с должностными инструкциями. В таком случае перечислять обязанности работника не нужно, но можно.

Для детализации места работы достаточно указать «ИП Примерная Анна Александровна, зарегистрированная по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Примерная, д. 1». А вот указывать рабочее место не обязательно, этот реквизит относится к дополнительным сведениям контракта.

Отметим, что если указать адрес рабочего места в соглашении, то при его изменении придется подписать дополнительное соглашение к трудовому договору.

  1. Срок действия.

Трудовой договор с ИП, бланк в обязательном порядке должен определять срок его действия. Допустимо заключить бессрочное соглашение, то есть документ не будет иметь никаких временных рамок. Расторгнуть такой документ можно будет только по определенным основаниям.

Также можно ограничить срок действия документа. Это будет срочный трудовой договор. То есть в конкретный день, оговоренный в соглашении, рабочие взаимоотношения прекратятся.

  1. Основания для расторжения.

Подробно обозначьте все причины и основания для расторжения соглашения. Однако соблюдайте нормы ТК РФ. Так, недопустимо указывать дискриминационные или иные основания, которые ущемляют права трудящихся.

А вот перечислить конкретные нарушения должностных инструкций вполне возможно. Например, для работника, принятого на должность продавца, допустимо указать следующие причины увольнения:

  • уклонение от применения контрольно-кассовой техники;
  • невыдача фискального чека покупателю при оплате товара, работы, услуги;
  • сокрытие выручки и прочее.

Отметим, что при нарушении инструкций и трудовой дисциплины сразу уволить специалиста нельзя. Придется соблюсти определенный порядок, выдержать конкретные временные рамки, оформить проступок соответствующими документами.

Актуальные бланки и образцы

Используйте в работе бланк-образец трудового соглашения ИП с работником.

А также применяйте в работе готовый образец заполнения трудового договора ИП с работником.

Оформление сотрудников у ИПКак предпринимателю принять на работу сотрудников и во сколько они ему обойдутся?

Наемные работники увеличивают расходы предпринимателя на зарплату, налоги и страховые взносы, а также прибавляют обязанности по отчетности перед государством.

Как ИП оформить на работу сотрудника

  1. Для официального трудоустройства человека на работу предпринимателю надо заключить с ним договор. Договора бывают трудовые и гражданско-правого характера (ГПХ). Подробнее о видах договоров ниже.
  2. Затем необходимо встать на учет в ПФР и в ФСС в качестве работодателя.
    В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 11 Закона № 167-ФЗ ИП-работодатель начиная с 2017 года не должен подавать заявление на регистрацию в качестве работодателя в ПФР:»физические лица, заключившие трудовые договоры с работниками, подлежат регистрации в территориальном органе ПФР в срок, не превышающий трех рабочих дней со дня представления налоговыми органами в территориальные органы страховщика содержащихся в едином государственном реестре налогоплательщиков сведений о постановке на учет или снятии с учета данных физических лиц. Порядок передачи данных сведений определяется соглашением между страховщиком и налоговыми органами».Теперь у ИП нет обязанности подавать заявления в ПФР. Постановка на учет проводится в автоматическом режиме.Обязанность по постановке на учет в ФСС сохранилась.

    Срок для постановки на учет в ФСС в 2019 году — 30 дней с даты заключения договора с работником (ст. 6 ФЗ от 24-07-1998 № 125-ФЗ):

    Регистрация страхователей осуществляется в территориальных органах страховщика:

    страхователей — физических лиц, заключивших трудовой договор с работником, по месту жительства страхователя на основании заявления о регистрации в качестве страхователя, представляемого в срок не позднее 30 календарных дней со дня заключения трудового договора с первым из принимаемых работников;

  3. Далее надо оформить документы о приеме на работу сотруднику (если был заключен трудовой договор, а не ГПХ):
    1. приказ о приеме на работу
    2. личная карточка сотрудника
    3. запись в трудовой книжке

Какой договор выбрать

Вид заключаемого договора зависит от задач, которые выполняет работник. Если работа носит разовый характер и сотрудник привлечен для выполнения конкретной, ограниченной по времени задачи, то заключается договор ГПХ (ремонт, создание сайта, рекламная кампания и т.д.)
Если сотрудник привлекается для постоянной работы, то такие отношения закрепляются трудовым договором (продавец, водитель, охранник и т.д.).

Ссылки на законодательство

Трудовой договор:

Глава 48.1. Особенности регулирования труда лиц, работающих у работодателей — субъектов малого предпринимательства, которые отнесены к микропредприятиям.

Микропредприятием считается юридическое или физическое лицо, отвечающее критериям, установленным Федеральным законом от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»:

Типовая форма трудового договора, заключаемого между работником и работодателем — субъектом малого предпринимательства, который относится к микропредприятиям (скачать по ссылке Постановление Правительства РФ от 27.08.2016 N 858).

Раздел III «Трудовой договор», «Трудовой кодекс Российской Федерации» от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 31.12.2014)

Глава 48 «Особенности регулирования труда работников, работающих у работодателей — физических лиц», «Трудовой кодекс Российской Федерации» от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 31.12.2014)

Договора гражданско-правового характера:

Раздел IV, «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 31.12.2014)

По трудовому договору предприниматель должен обеспечить своего сотрудника социальными гарантиями. Это:

  • Регулярная выплата заработной платы
  • Предоставление оплачиваемых отпусков
  • Оплата больничных
  • Выплата выходного пособия при увольнении по инициативе работодателя
  • Обеспечение условий работы.

По договору ГПХ сотруднику предоставляется только то, о чем договорились при заключении договора.

По трудовым договорам платятся страховые взносы в полном объеме: взносы в ПФР, ФОМС, ФСС. По договорам ГПХ — только ПФР и ФОМС (без ФСС).

Несмотря на очевидную финансовую выгоду для предпринимателя от заключения договоров ГПХ, не стоит заключать с работником такой договор, если по сути отношения с нанятым человеком являются трудовыми. В случае проверки трудовая инспекция может признать такой договор трудовым со всеми последствиями — начислением взносов в ФСС, предоставлением отпуска и всех причитающихся выплат.

Как зарегистрироваться в ФСС в качестве работодателя

Для регистрации нужно обратиться в фонды с заявлениями и комплектом документов. Сделать это надо не позднее 30 дней с даты заключения договора в ФСС. Штраф за просрочку регистрации в ФСС составляет 20 тыс. руб.

7. Регистрация страхователей, указанных в подпункте 2 пункта 3 настоящего Порядка, осуществляется территориальными органами Фонда по месту жительства физического лица на основании заявления о регистрации в качестве страхователя — физического лица (далее — заявление о регистрации физического лица), форма которого предусмотрена приложением N 2 к Административному регламенту Фонда социального страхования Российской Федерации по предоставлению государственной услуги по регистрации и снятию с регистрационного учета страхователей — физических лиц, заключивших трудовой договор с работником, утвержденному приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 25 октября 2013 г. N 574н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 марта 2014 г., регистрационный N 31687), представляемого не позднее 30 календарных дней со дня заключения трудового договора с первым из принимаемых работников.

Документы для регистрации в ФСС

Порядок регистрации в ФСС и список документов установлен Приказом Минтруда 202н:

Для регистрации в качестве страхователя физических лиц, указанных в подпункте 2 пункта 3 настоящего Порядка, помимо заявления о регистрации физического лица необходимы копии документа, удостоверяющего личность физического лица, и трудовых книжек принятых работников или трудовых договоров, заключенных с этими работниками.

  1. заявление о регистрации ИП в ФСС в качестве страхователя;
  2. паспорт физического лица (ИП);
  3. копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
  4. копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (при наличии);
  5. копии трудовых договоров или трудовых книжек;

Заявление о регистрации в ФСС можно отправить электронно через ГосУслуги (понадобится электронная подпись).

Документы для регистрации в ПФР <- Регистрация в ПФР отменена с 01.01.2017

  1. Заявление о регистрации ИП в ПФР в качестве работодателя
  2. Свидетельство о регистрации в качестве ИП
  3. Паспорт ИП
  4. Свидетельство о постановке ИП на учёт в налоговой (ИНН)
  5. Договор с работником.

В течение пяти дней фонды выдадут предпринимателю уведомления с номерами.

Регистрироваться в фондах в качестве работодателя нужно только когда впервые принимаешь сотрудника на работу, по всем следующим работникам дополнительной регистрации не требуется.

Как найти свое отделение ПФР для постановки на учета в качестве работодателя

С 1 января 2017 года НЕ НУЖНО вставить на учет в качестве работодателя в ПФР (ФНС).

С 1 января 2017 года лицам, производящим выплаты физическим лицам, в том числе организациям, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам; индивидуальным предпринимателям (в том числе главам КФХ), адвокатам, арбитражным управляющим, нотариусам, занимающимся частной практикой, иным лицам, занимающимся частной практикой и не являющимся индивидуальными предпринимателями; организациям по месту нахождения их обособленных подразделений, имеющим расчетный счет и начисляющие выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц не требуется обращаться в ПФР для регистрации и снятия с регистрационного учета.

Как оформить прием на работу сотрудника

Согласно ст. 68 ТК РФ необходимо сделать Приказ о приеме на работу по форме Т-1, утвержденной Постановлением Госкомстата № 1. Приказ оформляется датой трудового договора или более поздней, согласно условиям договора. В приказе обязательно должна присутствовать подпись работника.

По договорам ГПХ не нужно делать приказ о приеме на работу, заводить личную карточку сотрудника и делать запись в трудовой книжке. Оформляем сотрудника только по трудовым договорам.

Затем оформляется личная карточка сотрудника по унифицированной форме Т-2.

После вносится запись в трудовую книжку о приеме на работу. Запись в трудовую книжку вносится в течение недели от начала работы.

Трудовая книжка работника у ИП

Если у сотрудника это первое место работы, то трудовую должен завести работодатель. Кроме этого, на работодателе лежит обязанность завести работнику карточку пенсионного страхования (СНИЛС). При заключении трудового договора или договора гражданско-правового характера работодатель в течение двух недель отправляет данные сотрудника и заполненную анкету в территориальный орган Пенсионного фонда России. Страховое свидетельство со СНИЛС оформляется в течение трех недель, передается сначала работодателю, который выдает его сотруднику. СНИЛС работник может получить самостоятельно. Для этого в ПФР работнику нужно предъявить паспорт и заполнить анкету.

Ниже видео Как оформить работника

Какую отчетность сдавать по сотруднику в 2018 году

Отчитываться по сотруднику предпринимателю придется наравне с организациями, никаких преимуществ у ИП нет. Отчеты и налоговые расчеты по работникам сдаются в налоговую, ФСС и ПФР на протяжении всего года. Есть ежемесячные, квартальные и годовые.

Что сдавать по работникам в налоговую

Отчет о среднесписочной численности

В налоговую по сотрудникам необходимо сдавать отчет о среднесписочной численности. Этот отчет сдаётся один раз в год в январе до 20 числа за прошедший год (за 2018 год до 20 января 2019 г.).

2-НДФЛ и 6-НДФЛ

По НДФЛ за сотрудников подается Справка о доходах 2-НДФЛ по каждому работнику раз в год до 1 апреля. Кроме справки каждый квартал сдаем Расчет 6-НДФЛ по начисленным и оплаченным суммам налога. Срок сдачи последнее число первого месяца следующего квартала.

Срок подачи Расчета 6-НДФЛ в 2019 году:

  • за 2018 год до 1 апреля 2019 г.
  • за 1 квартал 2019 г. до 30 апреля 2019 г.
  • за полугодие 2019 г. до 31 июля 2019 г.
  • за 9 месяцев 2019 г. до 31 октября 2019 г.
  • за 2019 год до 1 апреля 2020 г.

Расчет по страховым взносам

Расчет по страховым взносам ежеквартально сдается в налоговую. Срок подачи – не позднее 30-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

Срок подачи Расчета по страховым взносам в 2019 году:

  • за 1 квартал 2019 до 30 апреля 2019 г.
  • за полугодие 2019 г. до 30 июля 2019 г.
  • за 9 месяцев 2019 г. до 30 октября 2019 г.
  • за 2019 год до 30 января 2020 г.

Отчетность ИП по сотрудникам в ПФР

СЗВ-СТАЖ

В ПФР ежегодно сдается отчет СЗВ-СТАЖ в срок до 1 марта. За 2018 год сдаем до 1 марта 2019 г. Форму СЗВ-СТАЖ за 2018 год нужно будет подать до 1 марта 2019 года.

СЗВ-М

Отчет по форме СЗВ-М ежемесячный. Его ИП сдают по сотрудникам каждый месяц в срок позднее 15-го числа следующего месяца.

Отчетность ИП в ФСС по сотрудникам

4-ФСС

В соцстрах каждый квартал сдается отчет по форме 4-ФСС. В 2019 году срок сдачи бумажного отчета не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом (до 20 января, 20 апреля, 20 июля и 20 октября). Электронно сдать отчет можно до 25 числа этих же месяцев.

Если у ИП в течение года нет работников, сдавать РСВ и 4-ФСС не нужно.
Отчёты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ сдаем только при наличии выплат з/п по сотруднику в отчетном периоде. Нулевых 2-НДФЛ и 6-НДФЛ не бывает. Поэтому не отчитывайтесь, если весь год не платили физикам.

Какую зарплату платить работнику ИП

Размер заработной платы устанавливается с учетом региональных требований. Так по Москве с 2019 года минимальная зарплата составляет 18 781 руб. (ПП г.Москвы от 19.09.18 № 1114-ПП).

Для Московской области МРОТ установлен не ниже 14 200 руб. (cт. 1 закона от 19.06.2000 № 82-ФЗ о МРОТ). В отдельных районах могут быть установлены свои размеры МРОТ. Так, в городе Мытищи Московской области минимальная зарплата в 2019 году не может быть меньше 18 460 руб. Эта величина установлена на период с 2018 по 2020 гг. начиная с 1 апреля 2018. Прочитать об этом можно в п.п. 2.4.1 Мытищинского территориального трехстороннего соглашения г.о.Мытищи.

Какую зарплату платить, если ИП зарегистрирован в Москве, а работник трудится в Московской области?

Следует применять областной МРОТ, т.к. работник осуществляет свою трудовую деятельность на территории Московской области. В данном случае не важно где находится работодатель (см. ч. 2 ст. 133.1 ТК РФ).

Сколько платить за сотрудника

Кроме самой зарплаты предпринимателю нужно удерживать и перечислять в бюджет налог с доходов физических лиц за своих сотрудников 13% от оклада. Т.е. при окладе в 15 тыс. руб. на руки работник получит 13 050 руб.

Дополнительно нужно заплатить взносы в фонды: в ПФР 22%, ФСС 2,9% + травматизм, ФОМС 5,1% — эти платежи ИП платит дополнительно к з/п работника за свой счет.

Для примера расчет налогов и взносов от з/п в 15 тыс. руб.

Пример расчета зарплаты

Зарплату положено выплачивать два раза в месяц равными частями (аванс и з/п) и перечислять налоги и взносы один раз в месяц.

И видео на закуску: Как ИП отчитываться за работников

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *