Безналичный расчет для ИП

Плюсы и минусы работы по «безналу»

Сегодня всё изменилось. Даже самые лютые ретрограды собирают бонусные мили и ежемесячно подсчитывают кешбек по картам, мы научились пользоваться кредитками, наши начальники завели зарплатные проекты, а благодаря возможности оформиться в качестве самозанятого, многие перестали бояться налоговой. Теперь нам выгоднее платить по безналу – так нам открывают повышенные кредитные линии, проще согласовывают ипотеку, обнуляют стоимость обслуживания карты.

Или всё же не выгоднее? Если всё так очевидно, почему статья о плюсах и минусах работы по безналу держится в топе материалов нашего сайта уже несколько лет? Давайте попробуем снова во всём разобраться – пора обновить легендарную статью. Вот результат этой работы!

Что такое безнал?

Несмотря на то, что, в основном, наши читатели являются действующими предпринимателями, и скорее всего знают, что такое безнал –начать наше исследование всё равно необходимо с определения. Как это видится очевидным из самого слова, безналом называют платежи без использования живых денег – «без наличных».

Безналичные платежи осуществляются через банк. В основном, это переводы со счёта на счёт и платежи по картам. Хотя, есть и ряд других способов (о них мы ещё расскажем ниже).

Банки являются посредниками при безналичном расчёте. Продавец выставляет покупателю счёт, а тот поручает банку перевести средства. Соответствующий документ так и называется – платёжное поручение (а в народе – «платёжка»).

Обычно в безналичном переводе участвуют сразу два банка – банк покупателя и банк продавца. Это делает операцию довольно надёжной и прозрачной. Кто-то этого боится (например, если деньги имеют криминальное происхождение), кто-то, напротив, к этому стремится –показать обороты, добиться выгодного кредита, уделать конкурентов и так далее.

Разумеется, мы – за безналичные расчёты, за прозрачность и честность в бизнесе. Однако, как это часто бывает, и в безнале есть как плюсы, так и недостатки. Кроме того, нельзя отрицать и определённую потребность в наличных денежных средствах, от которых человечество, по-видимому, всё ещё не очень готово отказаться.

Виды безналичных платежей

Как мы уже вскользь упомянули, существует несколько видов безналичных платежей – не только платежи картами и банковские переводы. Давайте коротко обсудим каждый из этих видов. Мы насчитали семь основных:

  • расчеты с помощью платежных поручений;

  • расчеты посредством аккредитива;

  • расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо;

  • расчеты через чековые книжки;

  • расчеты по пластиковым карточкам;

  • расчеты электронными деньгами;

  • расчёты в криптовалюте.

Расчёты по платёжным поручениям

О расчётах по «платёжкам» мы уже писали выше. Тот, кто хочет отправить деньги, подаёт в банк платёжное поручение о переводе средств с его расчётного счёта в пользу того, кто хочет деньги получить. Именно этот способ является в настоящее время самым распространённым среди предпринимателей и бизнесменов.

В последние годы скорость переводов по платёжным поручениям значительно увеличилась – платёжки сегодня, в основном, отправляют через системы «клиент-банк» или банковские приложения. Так называемые «банки для бизнеса», современные и динамичные, делают всё для удобства предпринимателей – теперь любой может легко перевести деньги по безналу, не привлекая для этой операции даже собственного бухгалтера.

Многим молодым бизнесменам, наверное, и не верится, что буквально пять-семь лет назад приходилось топать в банк ножками, чтобы (проведя энное количество времени в очереди) передать платёжное поручение кассиру-операционисту, предварительно заверив его круглой печатью и подписав у генерального директора и главного бухгалтера. Те, у кого платёжек было много даже нередко выбирали себе «банковский день», в который не занимались ничем, кроме похода в банк.

Расчёты по пластиковым карточкам

Большинство из нас давно привыкло к банковским картам, у многих есть не одна, а несколько карт разных банков – кредитные, дебетовые, «карты рассрочки» (на самом деле, это вид кредитной карты) и так далее.

Карты так плотно вошли в нашу повседневную жизнь, что мы подчас даже не считаем платежи по ним переводами – пикнули об терминал и побежали. На самом же деле, происходит самая настоящая сделка с оплатой по безналичному расчёту.

Более того, корпоративные банковские карты активно используются предпринимателями для оплаты товаров и услуг, закупок материалов и других сделок. Картой можно оплатить канцтовары, услуги транспортников и грузчиков, закупить комплектующие или билеты. Оплата пластиковой картой значительно ускоряет процесс расчётов между предпринимателями – не нужно никаких авансовых отчётов, чеков, бумажек и сложностей.

Расчёты посредством аккредитива

Аккредитив – это банковская гарантия оплаты покупателем счёта после совершения определённых действий продавцом. Если предоплата защищает только поставщика, то аккредитив обеспечивает защиту интересов обеих сторон.

Принцип аккредитива активно применяется, например, на онлайн-биржах. Допустим, вы заказали на такой бирже статью об аккредитивах. На вашем счёте заблокировалась стоимость работы, а автор сел её выполнять. Чтобы получить оплату, ему нужно выполнить работу качественно и вовремя – срок исполнения биржа проверит сама, а качество работы определите вы. Нажав кнопку «принять работу», заказчик подтверждает, что согласен с тем, что статья написана. Для биржи это сигнал об исполнении аккредитива – средства зачисляются на счёт автора.

Банковский аккредитив работает точно таким же образом. Правда, всё это реализуется гораздо сложнее, требует большой работы и ряда не самых приятных хлопот. Собственно, из-за подобных сложностей аккредитивы и не получают большого распространения. А, между прочим, зря – это надёжный банковский инструмент, позволяющий продавцу и покупателю защититься друг от друга.

Расчёты посредством инкассовых поручений или инкассо

Инкассо – это скорее даже не платёж, а скорее взыскание. Получатель денег предоставляет банку плательщика документы, подтверждающие обязательство и исполнение договора, после чего банк производит оплату.

Правила исполнения инкассо в бесспорном порядке регулируются Налоговым и Гражданским кодексами. Самый понятный пример такого исполнения – списание с расчётного счёта предпринимателя задолженности по налоговым платежам или исполнительным листам. Большинству предпринимателей неизвестно, что обращаться в таком порядке можно для исполнения условий по оплате практически любого договора.

Основных недостатков у расчёта по инкассовому поручению два – длинная, запутанная процедура и отсутствие гарантий оплаты, ведь денег на счёте должника может и не оказаться.

Расчёт при помощи чековых книжек

Один перепончатокрылый миллионер из диснеевского мультика регулярно (хоть и нехотя) выписывал чеки. Вот, думали мы, как круто –достал чековую книжку, вписал любую сумму, да полетел с Зигзагом Маккряком на другой конец света.

Тогда казалось, что чековые книжки существуют где-то в параллельной реальности – почти как деньгохранилище Скруджа. Чековые книжки, как оказалось – вполне распространённый инструмент для безналичных расчётов.

Тут всё как в кино. Банк выдаёт предпринимателю пачку бланков строгой отчётности – чековую книжку. В случае необходимости оплатить что-либо с расчётного счёта, бизнесмен заполняет бланк и ставит печать организации. Ещё нужны подпись генерального директора и главного бухгалтера (если он есть).

Форма чека установлена государством, у всех банков чеки одинаковые. Получив чей-то чек, можно отправиться в банк и получить по нему оплату. По сути, чек – это одна из форм платёжного поручения.

Помимо чековых книжек, используются и расчётные чеки. По своей сути, это сертификаты на получения перевода на фиксированную сумму. Такие чеки выдаёт Сбербанк. Чтобы получить расчётные чеки, нужно пополнить специальный депозитный счёт на необходимую сумму.

Чековую книжку можно получить в банке, где у предприятия открыт расчётный счёт. С заполненным чеком получатель средств обращается в свой банк, а банки разбираются с платежом между собой. Некоторые банки требуют от чекодержателя документы, подтверждающие совершение сделки.

Соответственно, единственным недостатком этой схемы безналичных платежей является определённая волокита в процессе. Особенно если один из участников сделки пользуется староформатным (обычно государственным) банком.

Сложность при использовании чеков связана и с тем, что для получателя чека не является очевидным, обеспечен ли чек деньгами. Нужной суммы на счёте может и не оказаться – так случается, когда плательщик выписывает чек на сумму, превышающую установленный банком лимит. Встречаются и просроченные чеки, также являющиеся недействительными.

Расчёты электронными деньгами

Деловому сообществу пора бы прекратить считать электронные деньги каким-то ребячеством. Яндекс-Деньги, Webmoney и другие системы –современные, законные и удобные платёжные средства, которые можно эффективно использовать в предпринимательской деятельности. И не только можно, но и нужно.

И хотя многие предприниматели действительно пока не платят налоги с поступлений на онлайн-кошельки, более крупный бизнес, безусловно, ведёт совершенно такую же отчётность, как при платежах по безналичному расчёту или оплате товаров и услуг «живыми деньгами».

Расчёты в криптовалюте

Напрасно делаете такое лицо. Расчёты в крипте – это тоже безнал, ведь наличные деньги в переводе не участвуют. И хотя российский бизнес этот вид расчётов почти не использует, очевидно, что со временем и он станет достаточно массовым.

Основная проблема расчётов в криптовалюте для бизнеса заключается в том, что этот тип платежей практически никак не отражён в российском законодательстве. Это обстоятельство фактически делает использование токенов незаконным в предпринимательской деятельности.

Вторая сложность – анонимность платежей. Использование их в коммерческой деятельности требует раскрытия информации о контрагентах, к чему они не всегда оказываются готовы. Анонимность – одна из основных ценностей сегодняшней криптоэкономики, что пока совершенно недопустимо с позиции государства.

Обязаны ли юрлица принимать безнал?

Российское законодательство говорит о том, что расчёты между юридическими лицами производятся в безналичном порядке. То же касается и расчётов между гражданами России, если такие расчёты связаны с ведением предпринимательской деятельности.

Наличные можно использовать только в установленных государством пределах – сумма переводов по одной сделке не должна превышать ста тысяч рублей. Те же правила распространяются и на сделки в валюте, суммы при этом надлежит пересчитывать по курсу Банка России на день платежа.

Если договоров несколько – лимит считается для каждого из них по-отдельности и не суммируется. Никаких ограничений по суммам сделок при безналичном расчёте не установлено – через банк бизнесмены могут проводить любые сделки, на любые суммы.

Имеют ли право магазины не принимать карты?

Каждый, кто активно пользуется банковскими картами, знает, что иногда торговые точки отказывают в приёме безнала. Формально терминал есть, но почему-то требуют наличку. Особенно этим грешат рестораны, в том числе сетевые. Вы часто спрашиваете, правомерны ли отказы в приёме карт. Отвечаем.

Формально, запрета на отказ в приёме карточек пока нет – депутаты хотят ввести его с января 2023 года. Однако, если в предыдущем году выручка предприятия превысила 40 миллионов рублей, по закону, оно обязано принимать к оплате карты национальной платёжной системы «Мир». А если принимают «Мир» – глупо не принимать и карты других платёжных систем.

Не оборудовать терминалом можно точки, выручка которых за предыдущий год не вылезла из пяти миллионов рублей (если выручка всей сети превысила 40 миллионов, а годовая выручка конкретной точки оказалась менее 5 миллионов – терминал не нужен). Кроме того, принимать платежи по картам «Мир» нельзя обязать тех, кто работает там, где нет интернета.

Если задуматься о том, почему (даже имея терминал) предприниматели иногда не принимают карты, можно предположить множество причин. Наиболее распространённая – потребность в наличных деньгах. Рестораны могут регулярно нуждаться в большом количестве налички, если платят сотрудникам «серую» зарплату или, например, закупают значительную часть продуктов на рынках и у фермеров, традиционно любящих «живые деньги».

Многие предприниматели жалуются и на высокую стоимость эквайринга, т.е. большие комиссии за платежи за транзакции по картам. Иногда приходится отдавать банку до 10-15% выручки. В феврале 2019 года Владимир Путин поручил Правительству России разработать меры по снижению стоимости процессинга карт в России, а также необходимого оборудования для приёма пластиковых карт. Воз, как это часто бывает, и ныне там. Правда, платёжная система VISA, не дожидаясь государственных мер, ввела определённые льготы для тех, чей годовой оборот не превышает десяти миллионов рублей.

Как быстро доходит безнал?

Миф о том, что деньги по безналу идут долго, во многом появился благодаря стараниям недобросовестных плательщиков. Это они так часто сваливают задержки оплаты на скорость работы банка, что большинство предпринимателей верят в то, что безнал может идти неделями.

В действительности государством установлены максимальные допустимые сроки осуществления безналичных платежей. Внутри региона деньги по безналу обязаны доходить за два операционных дня, между субъектами – не более, чем за пять операционных дней.

Операционным днём называется часть дня, которая выделена банком для обслуживания клиентов. Обычно это первая половина рабочего дня.

Преимущества безналичных расчётов

Честный бизнес любит безналичные расчёты. Вот, какие достоинства видят в платежах по безналу предприниматели:

  1. Полная прозрачность платежей – по банковским документам легко доказать не только факт проведения расчёта, но и, например, даты оплат. Банки становятся своего рода свидетелями оплаты – банк отправителя средств и получателя.

  2. Безопасность – по безналичному расчёту не могут прилететь фальшивые деньги или так называемые «куклы», никто никого не может обсчитать, запутать или ещё как-то злоупотребить невнимательностью или недостаточным опытом партнёра при расчёте. Безопасно платить по безналу и чисто физически – не нужно никуда везти чемодан денег – исключена возможность грабежа и разбоя.

  3. Выгоден безнал и «по деньгам» – такие платежи позволяют экономить на перевозке наличности. Те, кто работает с большим потоком «живых денег», понимают, во что может встать постоянная перевозка денег туда-сюда и инкассация.

  4. Для безналичных платежей не нужна касса, а вместе с ней не нужны кассир и кассовая дисциплина. Стало быть, проверок будет меньше – как и штрафов.

  5. Не нужно производить инкассацию каждые три дня я – деньги сразу же поступают прямо на расчётный счет предпринимателя или предприятия.

  6. Некоторые банки начисляют проценты на остатки средств, находящиеся на расчётном счёте. Как правило, бонус не очень велик, но при большом обороте может быть вполне ощутимой прибавкой к балансу. Кроме того, всё больше банков готовы оплачивать использование средств клиентов в так называемом «режиме овернайт» – банк начисляет повышенные проценты на остаток в ночное время и выходные дни, когда деньги нужны ему для обеспечения межбанковских переводов (о том, что такое овернайт, мы обязательно расскажем вам в одной из следующих статей).

Недостатки безналичных расчётов

Есть у безнала и недостатки. Частично мы уже коснулись этой темы, обсуждая разные способы безналичных расчётов. Вот основные минусы, не позволяющие нам по-настоящему полюбить безнал и полностью отказаться от налички:

  1. Всегда есть риск, что средства на счетах будут заморожены из-за проблем банка – например, если регулятор задумает отобрать у него лицензию на банковскую деятельность. Ситуация неприятная, хотя с 1 января 2019 года и ввели систему страхования расчётных счетов малого бизнеса. В случае отзыва лицензии у банка, ИП и ООО получат компенсацию из средств Агентства Страхования Вкладов (АСВ) – если, конечно, банк, в котором у них расчётный счёт, входят в эту Систему.

  2. Обслуживание расчётного счёта – услуга платная. Кроме того, большинство банков берут плату «за платёжку», т.е. за безналичный перевод через операциониста. Переводы через приложения и системы «клиент-банк», как правило, не облагаются этим платежом. Впрочем, всё с лихвой компенсируется процентом за перевод (комиссией банка). Это же касается и электронных денег, и других способов безналичных платежей.

  3. При отсутствии стабильного денежного потока (cash flow) начинающим предпринимателям нередко приходится то и дело заводить деньги на расчётный счёт и снимать оттуда – это не только не очень удобно, но (в некоторых банках) и довольно накладно.

  4. Приходится постоянно взаимодействовать с банком, что также может быть накладно, причём как «по деньгам», так и по времени.

К значительным недостаткам многие российские бизнесмены относят и прозрачность платежей по безналу. Их видит государство, из-за чего приходится отчитываться и платить налоги. На самом деле, честный предприниматель может вынести из этой самой прозрачности большую пользу – так, многие банки охотнее предоставляют кредиты и кредитные линии предпринимателям со значительным оборотом.

Вместо выводов

Как вы уже смогли понять, проведение платежей по безналу несёт большое количество преимуществ для бизнеса, а большинство недостатков можно устранить, выбрав для открытия счёта банк с оптимальными условиями и рационально подходя к операциям. Кроме того, можно сказать, что в полной мере преимущества безнала ощутят те бизнесмены, кто предпочитает работать честно – не только по отношению к своим партнёрам и государству, но, в первую очередь, и к самому себе.

В соответствии с новыми требованиями закона № 54-ФЗ от 22.05.2003г. осуществление расчетов с покупателями и клиентами должно оформляться выдачей кассового чека или БСО.

Обязанность использования онлайн-касс затрагивает как наличные расчеты, так и расчеты с использованием электронных средств платежа. К последним закон, в частности, относит:

  • Оплату банковскими картами (как при их предъявлении продавцу, так и при оплате в Интернете);
  • Оплату с помощью электронных кошельков (Яндекс. Деньги, Вебмани и т.д.);
  • Безналичную оплату посредством перечисления средств сразу на расчетный счет (со счета на счет или платежным поручением).

Если с эквайрингом и оплатой через агрегаторов все более-менее понятно, то с безналичными расчетами все не так однозначно. Рассмотрим вкратце особенности применения ККТ при поступлении оплаты сразу на расчетный счет.

Особенности применения ККТ при безналичных расчетах ДО 2017 года

До вступления в силу изменений, внесенных в закон № 54-ФЗ законом № 290-ФЗ от 03.07.2016г., применение кассовой техники при безналичных расчетах не требовалось.

ИП и компании получали освобождение от обязанности оформления кассового чека или БСО, если оплата за проданный товар или оказанную услугу поступала напрямую на расчетный счет. При этом не имело значения кто перечислял средства на счет продавца – ИП, организация или физическое лицо.

Особенности применения ККТ при оплате по безналу ПОСЛЕ 2017 года

Внесение поправок в закон № 54-ФЗ изменило порядок применения кассовой техники при оплате по безналу. По новому порядку освобождение от обязанности применения онлайн-касс получили ИП и организации, принимающие оплату только от субъектов предпринимательства.

Примечание: субъектами предпринимательства в данном случае выступают ИП и компании, приобретающие товары для ведения предпринимательской деятельности, а не для личного использования.

При поступлении оплаты на расчетный счет от физических лиц (обычных граждан) – применение онлайн-кассы обязательно.

Аналогичную позицию изложил Минфин в ряде своих писем, в частности, в Письме от 30.08.2017 N 03-01-15/55761.

Таким образом, если оплата на р/с поступает от компании или индивидуального предпринимателя применять кассу не нужно, а вот, если от физического лица, то обязательно.

Срок перехода на онлайн-кассы при получении оплаты на расчетный счет

Так как до внесения изменений в закон № 54-ФЗ ИП и организации, получавшие оплату от граждан по безналу, применять ККТ были не обязаны, новый закон предусмотрел для них отсрочку на год – до 01 июля 2018 года.

После 1 июля указанные лица обязаны перейти на новый порядок расчетов.

Таблица № 1. Сроки перехода на онлайн-кассе при оплате безналом

Кто перечисляет средства на р/с Срок перехода на онлайн-кассы
ИП или организация Переходить на онлайн-кассы не нужно
Обычный гражданин (физическое лицо) до 01 июля 2018 года

Особенности формирования и выдачи кассового документа при оплате по безналу

При поступлении оплаты на расчетный счет от физического лица продавец обязан сформировать и направить покупателю кассовый документ: чек или БСО.

Документ необходимо направить в электронной форме с учетом всех требований, предъявляемых законодательством, в частности, законом № 54-ФЗ.

Перечень обязательных реквизитов, которые должен содержать кассовый документ, приведен в п.3 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ от 22.05.2003. В частности, к ним относится:

  • Регистрационный номер ККТ.
  • Сумма, дата и время осуществления расчета (поступления средств на р/с).
  • Фискальный признак документа.
  • Информация о ресурсе, на котором документ может быть скачен и впоследствии распечатан на бумаге.

Обратите внимание на то, что чек или БСО должен быть сформирован в течение 5 минут с момента подтверждения исполнения распоряжения о переводе электронных средств платежа кредитной организацией.

Возврат денежных средств при безналичной оплате

В настоящий момент официальных разъяснений относительно порядка возврата средств при возврате товара, оплаченного по безналу – нет.

До момента формирования указанных разъяснений необходимо руководствоваться положениями, изложенными в Письме ЦБР от 1 августа 2011 г. № 112-Т.

Согласно указанному документ возврат средств, поступивших по безналичному расчету, производится кредитной организацией, ранее принявшей эти средства, согласно реестру платежей или электронному журналу, содержащему информацию о возврате товара (отказе от услуги). Для наглядности рассмотрим данный процесс поэтапно:

  1. Покупатель составляет заявление в свободной форме, в которой указывает данные о себе, сумме и дате совершения покупки.
  2. Продавец на основании заявления составляет акт в произвольной форме, содержащий информацию о покупателе, возвращаемом товаре, сумме возврате и основанию, по которому товар был возвращен.
  3. Продавец формирует документ, в котором отражается факт возврата товара и сумму, подлежащую возврату.

Примечание: возврат денег покупателю в наличной форме, в данном случае, не допускается и может быть расценен налоговым органом как обналичивание денежных средств, что повлечет за собой привлечение к ответственности и наложение штрафных санкций.

Оформите онлайн-кассу ЭВОТОР и получите скидку 1500 рублей по промокоду EVO7449 от нашего сайта. ЭВОТОР – онлайн-касса, которая настроится под Ваш бизнес!

Как открыть безналичный расчетный счет для ИП

Быть индивидуальным предпринимателем – это значит работать на себя и не зависеть от других. Сегодня безналичный расчет ИП используют довольно часто, поскольку это очень удобно и выгодно. Многих бизнесменов привлекает свобода, но далеко не все решаются на такой подвиг, как открытие собственного дела. На самом деле в предпринимательстве нет ничего фантастически сложного, особенно если бизнесмен будет зарегистрирован в качестве ИП. Тут предлагаются и удобные формы налогообложения, и минимум бумажной работы.

Однако, несмотря на всю простоту, каждому начинающему предпринимателю необходимо подробно изучить все нюансы подобного вида деятельности. Это позволит избежать многих ошибок и сделает ведение бизнеса более удобным.

Заниматься предпринимательством будет значительно проще, если у бизнесмена будет свой расчетный счет. Это позволяет вести безналичный расчет ИП с клиентами и поставщиками. Подобная форма очень удобна, поэтому ее используют часто. Но чтобы получить возможность рассчитываться и принимать платежи не только в наличной, но и безналичной форме, необходимо открыть банковский расчетный счет.

По закону индивидуальный бизнесмен может работать и без счета в банке, однако необходимо им обзавестись, если он хочет получить возможность пользоваться всеми преимуществами безналичного расчета. При этом предприниматель должен учитывать, что наличный расчет ограничен российским законодательством. То есть по 1 договору допускается денежный перевод не более чем в 100 тыс. руб. С безналом такой проблемы нет, и это его дополнительный плюс. По 1 договору можно получать неограниченное количество переводов. При этом не будет необходимости каждый раз перезаключать договор по достижении определенной суммы.

Как выбрать банк

Для того чтобы расчеты с клиентами, поставщиками и партнерами были максимально удобными, необходимо правильно выбрать финансовую организацию.

Это должен быть хороший и надежный банк, который пользуется положительной репутацией.

В наше время предложений от различных финансовых организаций очень много. Некоторые из них привлекают выгодными условиями работы и различными бонусами, но далеко не все качественно выполняют взятые на себя обязательства. Перед тем как остановить свой выбор на каком-либо конкретном банке, необходимо тщательно проверить его репутацию, почитать отзывы и изучить предложения.

На просторах всемирной сети имеются специальные ресурсы, на которых можно увидеть список банков, подходящих для работы ИП, и ознакомиться с отзывами их клиентов. Это очень удобно и помогает сделать правильный выбор.

При подборе подходящей финансовой организации необходимо обратить внимание на следующие нюансы:

  • продолжительность работы банка на территории РФ;
  • наличие услуги Интернет-банкинга;
  • сеть банкоматов и центров обслуживания.

Как правило, крупные банки более надежны и предлагают хорошие условия для работы индивидуальных бизнесменов. Интернет-банкинг будет удобен для того, чтобы переводить денежные средства с одной карты на другую, не выходя из дома. Бизнесмену желательно завести себе отдельную пластиковую карту, как для обычного физического лица. Это позволит более выгодно выводить денежные средства из банка. Желательно, чтобы рядом было достаточно банкоматов. Будет очень неудобно, если для снятия наличных каждый раз придется ездить на другой конец города.

Документы для открытия счета

Чтобы работать по безналу, бизнесмену необходимо знать, как открыть безналичный расчет для ИП. Для этого в финансовую организацию необходимо предоставить определенный пакет бумаг.

Для ИП обязательным считается копия свидетельства о том, что физическое лицо прошло процедуру регистрации в налоговом органе. При этом данный документ должен быть заверен нотариально. Кроме того, понадобится копия ИНН, общегражданского паспорта с разворотом и пропиской и лицензии, если вид деятельности бизнесмена подлежит лицензированию.

После подачи пакета документов в банк, сотрудники финансовой организации должны оформить договор на оказание услуг и выдать все необходимые карточки, реквизиты банка. В некоторых конторах это занимает немало времени, иногда даже несколько дней. В среднем, финансовые организации выдают все документы в течение 1 дня. Однако тут все зависит от оперативности работы сотрудников банка.

Что касается подачи пакета бумаг, то при себе желательно иметь все оригиналы для сверки и копии, которые должны быть заверены у нотариуса. Желательно, чтобы заявитель присутствовал при подаче документов лично. Это имеет значение по той причине, что ему придется заполнить заявление с краткой информацией о себе и своем бизнесе, а также заверить все это личной подписью. Сотрудники финансовых организаций крайне неохотно идут на то, чтобы документы сдавал другой человек, а не сам предприниматель. Это нужно обязательно учесть. Лучше выделить немного времени и лично посетить банк, тем более что предприниматели, как правило, обслуживаются на особых условиях, то есть очередей быть не должно.

Кому необходимо сообщить о наличии расчетного счета

В первую очередь предприниматель должен сообщить реквизиты своего банковского счета своим поставщикам, партнерам и другим людям, которые будут перечислять на него денежные средства. На данный момент необходимости сообщать о своем расчетном счете в различные инспекции и организации у индивидуального бизнесмена нет.

Еще несколько лет назад каждый бизнесмен, который оформил ИП и безналичный расчет, был обязан сообщить об этом в налоговую инспекцию. Однако сейчас это правило не является обязательным. Его отменили еще в мае 2014 года. До этого момента бизнесмены должны были сообщить свои банковские реквизиты в ФНС в течение 5 дней после открытия счета, для чего заполнялась форма С09-1.

У Пенсионного Фонда ранее были аналогичные требования. Но с первого мая 2014 года их упростили. Теперь сообщать ПФР о наличии расчетного счета предприниматель не обязан.

Работать по безналу очень удобно, но предприниматель обязан учесть все нюансы, которые касаются перевода денег. Важно помнить о том, что все платежи, которые индивидуальный бизнесмен будет проводить через свой расчетный счет, должны быть обоснованы. Сотрудники банка всегда тщательно отслеживают рациональность платежей. Каждая процедура должна быть оформлена с учетом платежного поручения и иметь наименование платежа.

Безналичный перевод

Безналичные расчеты — расчеты, осуществляемые между физическим лицом и юридическим лицом без использования наличных денег, путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя.

Такой формат платежей доступен всем – юридическим лицам, предпринимателям и обычным гражданам.

Безналичная оплата – это один из наиболее удобных вариантов ведения расчетов по причине высокой скорости осуществления платежей и практически полном отсутствии нормативных ограничений в осуществлении платежей.

В ходе проведения безналичных расчетов происходит зачисление и списание денежных средств в электронном виде.

По итогам рабочего дня владельцу счета предоставляется выписка по счету, в которой отражается остаток на начало и конец дня, а также все приходно-расходные операции, что позволяет владельцу счета контролировать денежные потоки.

Формы безналичных расчетов

Существует несколько форм, в которых осуществляются безналичные расчеты:

  • расчеты с помощью платежных поручений;

  • расчеты посредством аккредитива;

  • расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо;

  • расчеты через чековые книжки;

  • расчеты с использованием пластиковых карточек;

  • расчеты в виде перевода электронных денег.

Расчеты с помощью платежных поручений

В этом случае оформляется документ — платежное поручение, в котором содержится поручение банку произвести перевод указанной в платежном документе суммы за счет средств плательщика.

Платежное поручение как форма расчетов по исполнению перевода представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении.

Сторонами выступают плательщик и получатель платежа, участником является банк, который осуществляет операцию перевода.

Перевод осуществляется в сроки и тому лицу, которое указано в поручении.

Срок действия платежного поручения составляет десять дней, в которые не входит день составления документа.

Расчеты посредством аккредитива

Аккредитив представляет собой специальный счет, который используется для расчетов по операциям, требующим посредничества банка.

Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

В расчетах по аккредитиву участвуют:

  • приказодатель, который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;

  • банк-эмитент, открывающий аккредитив;

  • получатель средств;

  • банк, который привлекается для передачи аккредитива получателю средств.

В случае осуществления расчетов с использованием аккредитива плательщик даёт распоряжение банку о переводе средств их получателю, но только при соблюдении получателем денежных средств особых условий, например, поставки товаров, предоставления документов и иных условий.

Расчеты с использованием аккредитива проводятся следующим образом.

Покупатель открывает в своем банке аккредитив и переводит туда стоимость производимой им покупки.

Поставщик сможет получить эти средства при условии осуществления поставки товара и передачи сопроводительных документов банку, где открыт аккредитив.

И только после этого банк осуществляет перевод средств.

Удобство такой формы расчетов заключается в защищенности сделки.

Расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо

Такие расчеты возможны только при наличии у взыскателя (получателя) средств прав на предъявление требований к счету должника (плательщика).

Эти права могут быть предусмотрены законом либо договором, который заключен между держателем счета (должником) и банком.

Инкассо по своей сути носит взыскательный характер.

Таким образом получатель средств, чтобы взыскать необходимую сумму, должен предъявить банку-держателю счета плательщика необходимые сведения о должнике и его обязательстве.

Расчеты с использованием чековых книжек

Расчеты чеками из чековых книжек совершают:

  • юридические лица (предприниматели) либо индивидуальные предприниматели — чекодержатели, являющиеся получателями платежа по чеку из чековой книжки;

  • физические лица — чекодатели.

В этом случае происходит списание средств со счета чекодателя на счет чекодержателя или выдачу ему наличных денег.

Расчет по чекам производится только при условии, что у чекодателя есть на счету достаточная сумма денег и после подтверждения личности предъявителя чека и проверки подлинности самого чека.

Расчеты с использованием пластиковых карточек

Пластиковая карточка — это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты и получать наличные денежные средства. Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек.

Безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек совершаются согласно договору, заключаемому банком с владельцем системы расчетов по установленным им стандартам и правилам.

Расчеты в виде перевода электронных денег

В рамках этого вида безналичных расчетов гражданин (физическое лицо) предоставляет оператору для ведения операций денежные средства с его личного банковского счета.

Принципы построения безналичных расчетов

Система безналичных расчетов базируется на следующих принципах:

  • принцип законности. Все безналичные операции проводятся в соответствии с требованиями законодательства и осуществляются только рамках закона;

  • принцип достаточности средств. Проведение всех расчетных операций должно быть обеспечено суммой, достаточной для осуществления платежей;

  • принцип акцепта. Этот принцип заключается в том, что без согласия или предварительного уведомления держателя счета никакие денежные средства не могут быть списаны со счета;

  • принцип ведения всех операций на основании договора. Это принцип основан на том, что обслуживающий банк обязан действовать только в рамках действующего между ним и держателем счета договором, в котором установлены правила отношений между банком и собственником открытого в банке счета;

  • принцип срочности платежа. Это означает, что любой платеж, производимый с банковского счета, должен быть проведен в указанный плательщиком срок;

  • принцип свободы выбора. Суть данного принципа заключается в том, что участник расчетов свободен выбрать любой вид осуществления безналичных расчетов. И банк не может повлиять на этот выбор.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *